《操作指南》PPT课件

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1、PPP操作指南财政部政府和社会资本合作中心刘宝军2015年12月河南·洛阳12项目发起项目筛选物有所值评价财政承受能力论证管理架构组建实施方案编制实施方案审核资格预审采购文件编制响应文件评审谈判与合同签署项目公司设立融资管理绩效监测与支付中期评估移交准备性能测试资产交割绩效评价项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交项目操作流程3一、项目识别项目发起项目筛选物有所值评价财政承受能力论证项目识别项目发起方式：政府发起：行业主管部门从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目向财政部门推荐。社会资本发起：社会资本以项

2、目建议书的方式直接向财政部门或行业主管部门推荐潜在项目。确定开发计划：财政部门会同行业主管部门筛选项目，根据国家、地方和行业规划，结合公共服务需求的重要性和紧迫性以及项目自身的可行性和成熟度，确定年度和中长期项目开发计划。4（一）发起项目，确定开发计划（二）认真识别，严格筛选5价格调整机制灵活市场化程度较高投资规模较大合同关系清楚需求长期稳定市政供水市政供暖市政供气医疗服务设施养老服务设施地下综合管廊污水处理环境保护保障房轨道交通合规性审查6主体合规客体合规程序合规【政府方】政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为实施机构并代表政府签署PPP项目合

3、同；国企和融资平台不可以作为签约主体。【社会资本方】依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。未剥离政府债务和融资功能的本地融资平台公司不得作为社会资本方。主体合规7【适用领域】不属于公共产品或公共服务领域的；【运作方式】采用建设-移交（BT）方式实施的；【合作期限】合作期限低于10年的；【变相融资】采用保底承诺、回购安排、明股实债等方式进行变相融资的；客体合规8合作期限原则上不低于10年。对采用建设-移交BT方式的项目，通过保底承诺、回购安排等方式进行变相融资的项目，财政部将不予受理（57号文）。BT变

4、种拉长版BT、BT+分期股权回购保底承诺保证固定收益回报回购安排固定期限回购、约定溢价回购真假PPP9（三）物有所值评价10定性评价全生命周期整合的潜力；风险识别与分配；绩效导向；潜在竞争程度；鼓励创新；政府能力。定量评价PSC值>PPP值政府测算的PPP项目合同价及相关费用自留风险自留风险基本PSC可转移风险竞争性中立调整值英国/美国的PSC澳大利亚的PSC基本成本全部风险（自留/转移）竞争性中立调整值融资成本建设和运维成本可转移风险竞争性中立调整值新西兰的PSCVFMVFM影子报价（四）财政承受能力论证11股权投资政府出资入股项目公司运营补贴政府

5、付费使用者付费差额补贴配套投入土地征收、整理、划拨配套设施建设投资补助贷款贴息周边土地及商业开发权授予政府无偿或低价租赁项目资产政府放弃所持项目公司股份的全部或部分分红权直接支出或有支出每年全部PPP项目从预算安排的支出责任占一般公共预算支出比例不超过10%。风险承担价格调整风险（调价机制）最低需求风险（使用量保底）终止补偿股权投入债务成本预期收益违约赔偿损失赔偿款违约金二、项目准备12管理架构组建实施方案编制实施方案审核项目准备县级以上政府成立PPP工作领导小组，主管领导挂帅，建立跨部门协调机制，明确牵头部门，确保分工协作。指定项目实施机构，负责项

6、目识别、准备、采购、执行和移交等全生命周期管理。（一）组建管理架构13合作范围及期限运作方式风险分配框架交易结构合同体系监管架构采购方式（二）编制实施方案14项目期限参考因素：政府需要的公共产品或服务供给期间；资产的技术和经济生命周期；投资回收期；融资期限；设计期和建设期的长短；财政承受能力；法定上限（最长30年）。约定方式：建设期和运营期分别约定or一并约定？展期：展期事由——政府方违约及政府方风险；项目合作期限届满是否继续运营？原社会资本方是否有优先续约权？提前终止：不可抗力、严重违约、双方合意、政府方单方决定。项目范围产出范围决定运作方式：设计

7、、建设、融资、运营、维护、移交；产出标准：社会资本方的服务标准、政府方的付费依据；排他性经营1.确定合作范围和期限152.选择运作方式16运作方式主要由项目类型、合作范围和资产权属决定。173.合理分配风险风险分配原则承担风险的一方应该对该风险具有控制力；承担风险的一方能够将该风险合理转移（保险）；承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；由该方承担该风险最有效率；如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。18风险因素政府社会资本共同分担征收征用△融资△设计建设△运营维护△移交△市场需求△不可抗力△政府可控

8、的法律变更政府不可控的△△系统性金融风险△风险矩阵4.确定交易结构19项目公司PrivateFirmPriv