《银行管理》PPT课件

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1、第四章银行管理第四章银行管理第一节公司治理第二节资本管理第三节风险管理第四节内部控制第五节合规管理第六节金融创新第一节公司治理4.1.1公司治理的含义商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高管、股东及其利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。公司治理原则商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的激励约束机制，科学、高效地进行决策、执行和监督。4.1.2公司治理的主体最高权力机

2、构：股东大会业务执行机构：董事会高级管理人员：任职资格要求监事和监事会：监督机构4.1.3利益相关者除了股东、懂事、高管及监事外，利益相关者还包括存款人与其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。4.1.4信息披露商业银行应披露的信息包括基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项等真题（单选、多选）：1.商业银行监事会例会每年至少应召开（）次。A.2；B.3；C.4；D.5。2.商业银行的利益相关者包括（）。A.股东；B.董事；C.高管；D.客户；E.职工。3.完善的公司治理结构中，应披露

3、的公司治理信息有（）。A.年度股东大会情况；B.董事会的构成及其工作情况；C.监事会的构成及其工作情况；D.高管的构成及其工作情况；E.银行部门与分支结构设置情况。第二节资本管理资本：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。真题（单选）：1.下列对监管资本的描述，正确的是（）。A.它是资产减去负债的余额；B.它是银行需要保有的最低资本量；C.它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量；D.它用于防御银行的非预期损失。4.2.1资本的概念与作用概念：1.会计资本：资产减去负债的余额2.监管资本：是银

4、行为了满足监管当局的监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。3.经济资本：是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要最低保有的资本金数量。真题（多选）1.我国《商业银行资本管理办法》包括的四个层次是（）。A.最低资本要求，8%；B.储备资本要求，2.5%；C.系统重要性，附加资本1%；D.大型银行监管资本为11.5%，中小银行监管资本为10.5%；E.2013年末，储备资本要求达到0.5%。资本的作用满足银行长期资金的需要吸收损失限制银行业务过度扩张维持市场信心为管

5、理者提供根本驱动力4.2.2监管资本的要求1988年《巴塞尔协议Ⅰ》◆1988年7月，“十国集团”发起,在巴塞尔正式通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》，简称《巴塞尔协议》。◆该协议主要针对信用风险，对银行的资本比率、资本结构、各类资产的风险权数等方面作了统一规定。◆制定该协议的基本目的有两个：①鼓励银行实行谨慎的流动性管理，加强国际银行体系的健全性和稳定性；②逐步消除当时国际银行业不公平竞争的基础，统一各国银行监管的标准，建立公正的国际性银行管理体制。《巴塞尔协议Ⅰ》的主要内容①资本的组成。

6、协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分。规定核心资本应占整个资本的50%以上，附属资本不应超过资本总额的50%。②风险加权制。协议对不同资产分别给予0%、10%、20%、50%、100%的风险权数。③设计目标标准比率。协议确立了到1992年底，从事国际业务的银行资本与加权风险资产的比例必须达到8%（其中核心资本不低于4%）的目标。④过渡期及实施安排。以保证个别银行在过渡期内提高资本充足率，并按期达到最终目标标准。表内资产风险权数《巴塞尔协议Ⅰ》风险权数资产0%现金；中央银行债权；对经济合作组织（OECD）

7、成员国，或对国际货币基金达成与其借款总体安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或中央银行的其他债权；用现金或者用OECD国家中央政府债券做担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款。10%由OECD国家的政府或机构提供担保的贷款。20%对多边发展银行的债权及由这些银行提供的担保，或以这类债券做抵押的债权；OECD外国家的债权等50%完全以居住用途的房产做抵押的贷款。100%对私人机构的贷款；对OECD外国家中央政府的债权；对公共部门所属的商业公司的债权；房屋设备和其他固定资产；不动产和其他投资；所有其他资

8、产。我国银行表内风险资产权数（可选择）风险权数资产0%现金、业务周转金、存放款项、准备金、委托及代理资产、长期投资10%存放其他同业款项、拆放银行业款项50%拆放金融性公司、抵押贷款100%除抵押贷款外的贷款、贴现、短期投资等表外项目的信用转换系数《巴塞尔协议Ⅰ》信用转换系数表外业务0%类似初始期限在1年以内，或可以在任何时候无条件取消的承诺20%指有自行偿还能力的与贸易有关的或有项目50%某些与交