保函管理办法.pdf

《保函管理办法.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、保函管理办法第一章总则第一条为加强XX有限公司（以下简称“公司“）海外工程保函的管理，明确海外工程保函的开立、修改、延期、注销、索赔、退回、存档、统计、跟踪管理等工作流程，明确保函相关管理人员的权利、义务与责任，有效降低保函风险，特制定本管理办法。第二条本管理办法适用于公司及全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。第二章海外工程保函的种类与特点第三条海外工程保函是为承揽海外工程而由公司向银行等金融机构（以下简称“银行”）申请，由银行开具的一种非融资性担保函，其主要特点如下：1.按照工程额(指合同额、中标额或工程投资额，下同)的一定比例开具。2.受益人为海外法人，通常为工程的业主或总包

2、。3.币种以外币表示，通常选择便于结算的硬通货币种。4、保函文本应以英语表示。第四条公司常用的海外工程保函主要包括：投标保函（TenderGuarantee）、预付款保函(AdvancePaymentGuarantee)、履约保函(PerformanceGuarantee)、留置金保函（RetentionGuarantee)、质量保函(QualityGuarantee)。第五条投标保函是海外工程投标时按照发包方的要求向发包方开具的一种保函。其主要特点是：1.投标保函并非是所有海外工程投标的必要条件，一些私人投资的工程以及部分国家或地区的工程招标不需要开具投标保函，或经协调后可以免开。

3、2.保函额通常不高于工程额的5%。3.保函有效期通常不超过6个月，并于工程开标后（中标的须签订合同后）到期。第六条预付款保函是在合同签订后为收取工程预付款而向付款方（总包或业主）开具的一种保函。其主要特点是：1.预付款保函通常自保函开出（或收到预付款）后生效，于发货或完工后到期。2.预付款保函的保证额通常随工程施工而逐步抵减，至发货或完工后抵减完毕。第七条履约保函是在签订合同后工程开工前按照合同约定比例向总包或业主开具的一种保函。履约保函的有效期较长，通常至工程完工验收并运行一段时间后或颁发有关质量证明文件后到期。第二章保函的办理流程与职责分工第八条业务部门申请开具保函前，应提前15

4、个工作日将《开具保函申请单》递交财务部，明确保函文本、保函受益人名称、受益人银行信息、保函金额、到期日等保函基本信息。开具投标保函须同时提交投议标核准证、招标文件和招标邀请函等资料，开具其他保函须同时提交中标通知书、正式合同文件、项目和业主情况介绍等资料。第九条除投标保函外，其他类型的保函通常根据合同开具，保函的有关内容应与合同有关条款约定相一致。第十条特殊情况下经保函开具银行预先审核同意，可以依据中标通知书（或指定分包的商业信函等类似文件）开具保函，这种情况下要求中标通知书等文件规定的内容必须详实、全面，其与投标文件配套组合即具备了合同的基本要素（具有合同的主要商务条款），并明确规

5、定了保函开具的比例或金额、期限、受益人以及保函文本格式等有关事项。第十一条公司财务部负责保函的管理与组织办理工作，具体职责包括负责组织、汇总保函申办资料；负责与保函开具银行协调、沟通保函格式、内容与时间等事宜；负责保函开具后的台账登记和管理工作。第十二条公司业务部门负责保函的商务谈判与风险控制工作，具体职责包括负责保函及其对应合同条款的商务谈判工作，保函开具银行的要求与业主或总包协调与沟通保函的格式、内容与办理时间等事项；负责保函开具后保函项下商务风险的管理与控制工作，按约定履行合同。第十三条公司业务部门申请办理保函，须经分管副总、总经理审批同意并报公司财务总监核准后方可向银行申请办

6、理保函。第十四条对外工程的保函办理是一个多方谈判与反复协调的过程，主要涉及总包（或业主）与公司之间、公司与银行之间的沟通，具体如下：（一）保函的主要内容通常由业主提供，总包根据业主提供的保函格式向业主开具保函，分包商根据总包提供的保函格式向总包开具保函（受益人为业主的，直接向业主开具保函），但总包提供的保函格式通常会做出一些有利于总包利益的修改，包括延长保函有效期、回避保证责任抵减、强化受益人权益等做法。（二）保函开具银行为降低被索赔的风险，通常要求公司按照银行标准保函格式开具保函。对于非标准保函格式，须报银行分行甚至总行审核，对于总行不能接受的保函格式，由公司协调总包（或业主）以接

7、受银行提出的修改意见，如总包（或业主）不同意，除非公司向银行交纳高额保证金，否则银行将拒绝开具保函。第十五条公司、银行办理保函的流程详见下图：业务部门按照清单要求，准备资料，按时间要求业主或总包提供保将资料提交到财务部，保函文本最终定稿函格式保函格式与内容沟通财务部检查、准备申办资料，提交银行（1天）银行进行保函文本审核（3天）保函格式与内容沟通支行对保函资料进行初步审查（3天）NO，与公司、业主（总包）继续沟通保函格式YES及内容非标准格式分行对保函进行