5招商局集团内部控制办法银行账户

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1、招商局集团内部控制办法牟艮行账户2010年版第一章总则第一条为了控制资金风险，规范银行账户开立程序，根据国家相关法律法规以及《招商局集团财务管理制度》，制定本办法。第二条本办法适用于集团及所属全资、控股的各级公司和单位（以下简称“各公司”）。集团控制的上市公司原则上执行本规定，在执行本规定过程中，在形式、程序等方面须满足上市公司相关法律、监管要求。参资公司和单位可参照执行。第三条本办法所称银行账户指各公司在境内外金融机构（含银行、证券公司等）开立的各种账户。第四条各公司的银行账户开立，应执行集团的“集中管理”原则。“集中管理”指各公司的银行账户开立除特别规定外，须经集团审批，集中在

2、集团指定的合作银行开立。第五条集团财务部是集团内银行账户管理的职能部门，负责统筹规划及审批下属公司开立的银行账户。集团财务部利用网上银行等手段，对各公司的银行账户进行监控。第二章银行账户开立第一节卒艮行账户开立范围第六条各在港公司（包括境内公司在港机构）的银行账户应集中开立在中银香港（包括南洋商业银行、集友银行）、工银亚洲。第七条各境内公司（包括在港公司境内机构）的开户银行应集中开立在中国工商银行、中国建设银行和招商银行，开立后须同时开通网上银行，进行日常管理。第二节牢艮行账户开立审批第八条各公司财务部审核银行账户开立需求的有效性后，通过办公自动化上报集团财务部。第九条以下三种情形

3、可直接开户无需报批，事后须按季报备。（一）政府部门/组织要求开立的银行账户，如纳税户、房款户、社保基金户等；（二）新成立公司的基本账户；（三）经集团批准的境内银行贷款，根据银行要求开立的贷款账户。第十条各公司应根据集团财务部的规定及本公司业务需要确定账户数量及规模，并于每季度末向集团财务部报告银行账户情况（附件1）。第三章银行账户使用要求第十一条各公司银行账户的使用，须严格执行国家相关监管机构的要求。第十二条各公司已开通网上银行的银行账户，相关操作须按照《招商局集团内部控制办法一一网上银行》执行。第十三条各公司开设的银行账户仅限本公司使用，严禁出租、出借。第十四条各公司所有银行账户

4、必须以公司名义开设，不得以个人名义开设，并由公司财务部门集中管理。第十五条经批准在非集团指定银行开立的账户，业务完毕后应立即销户。第三章附则第十六条本规定自批准之日起执行，此前有关规定与本规定相抵触的，一律按本规定执行。第十七条各公司可结合本公司实际情况制定具体实施细则，但不得与本规定相抵触，并报上级公司财务部备案。第十八条本规定由集团财务部负责解释和修订。附件1境内外银行账户情况一览表编制单位：截止日期公司名称开户银行开户地区币种账户类别账号备注