股份公司关联交易决策制度(范本)

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1、n股份有限公司关联交易决策制度第一章总则第一条为了规范【】股份冇限公司（以下简称“公司”）的关联交易，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；为了保证公司各项业务能够通过必要的关联交易顺利地开展，保障股东和公司的合法权益，依据《公司法》、《公司章程》及其它有关法律、法规、部门规章和规范性文件的规定，制定本制度。第二条公司在确认和处理冇关关联人之间关联关系与关联交易时，应遵循并贯彻以下原则：（一）尽量避免或减少与关联人Z间的关联交易。（-）确定关联交易价格时，应遵循“自愿、平等、诚实信用以及等价有偿”的原则，并以书而I•办议方式予以确定。（三

2、）关联董事和关联股东冋避表决。（四）必要时聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告。第三条公司在处理与关联人之间的关联交易时，不得损害其他股东的合法权益。第二章关联人第四条关联人主要指在公司的财务和经营决策屮，能够直接或间接控制公司或对公司施加重大影响的企业或个人。第五条公司应当根据对公司控制和影响的方式、途径、程序及可能的结果等方面对关联人作出实质性判断，并作出不损害公司利益的选择。第七条具冇以下情形之一的法人，为公司的关联法人：（-）直接或者间接控制公司的法人；（二）由本条第（一）项法人直接或者间接控制的除公司及公司控股了公司以外的法人；（三）由本制度

3、第八条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联口然人担任董事、高级管理人员的除公司及公司控股了公司以外的法人；（四）持冇公司5%以上股份的其他法人或者一致行动人；（五）公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人。第八条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：（-）直接或间接持冇公司5%以上股份的自然人；（-）公司董事、监事和高级管理人员；（三）本制度第七条（一）所列法人的董事、监事和高级管理人员；（四）本条笫（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包扌舌配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及

4、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、了女配偶的父母；（五）公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。第九条具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人:（-）根据与公司关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来I•二个月内，将具有本制度第七条或者第八条规定的情形之一；（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第七条或者第八条规定的情形之第三章关联交易第十条关联交易是指公司及公司直接或间接控股了公司与关联人Z间发生的转移资源或义务的事项，而不论是否收受价款。包括以下交易：（一）购买或者

5、岀售资产；（-）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；（三）提供财务资助；（四）提供担保；（五）租入或者租出资产；（六）委托或者受托管理资产和业务；（七）赠与或者受赠资产；（八）债权、债务重组；（九）研究与开发项目的转移；（十）签订许可使用协议；（十一）购买原材料、燃料、动力；（十二）销售产品、商品;（十三）提供或者接受劳务；（十四）委托或者受托销售；（十五）与关联人共同投资；（十六）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。关联交易的决策第十一条公司与关联人发生的交易金额在1000万元以上，或占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易（以金额低者为准

6、），应当经二分Z—以上独立萤事同意后捉交萤事会讨论，并由萤事会审议通过后将该交易捉交公司股东大会审议通过，方可实施。在讨论该交易时，应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或者评估。公司与关联法人发生的关联交易总额在100万元以上、不满1000万元，或占公司最近一期经审计净资产值0.5%以上、不满5%（以金额低者为准）的关联交易，曲二分之一以上独立董事发表同意意见，并经董事会审议通过，方可实施。关联交易金额符合上述总额和净资产值比例的任何一项标准的，均应提请董事会审议。公司与关联自然人发生的关联交易总额在30万元以上、不满1000万

7、元，或占公司最近一期经审计净资产值0.5%以上、不满5%（以金额低者为准）的关联交易，由二分之一以上独立董事发表同意意见，并经董事会审议通过，方可实施。关联交易金额符合上述总额和净资产值比例的任何一项标准的，均应捉请萤事会审议。除前三款以外的关联交易，除《公司章程》另有规定外，由总经理批准，方可实施。总经理批准的程序，本制度未作规定的，按《总经理工作细则》的规定执行。构成关联交易的对外担保，除应当符合本制度之外，还应当符合《对外担保管理制度》的规定。第十二条关联交易事项属木制度第十条（一）至（十）项所述事项的,应当以发生额作为计算标准，并以交易类别为单位在连续

8、十二个刀内累计计算，如经累计计算的发生