当代金融发展伦理研究

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1、当代金融发展伦理研究自20世纪80年代以来，金融伦理受到了伦理学界的普遍关注和研究，尤其是随着全球经济化进程的加快，社会由乡土社会向契约社会转型，金融领域的各种人际关系、社会关系发生了深刻的变化，出现了一系列道德难题。比如，金融作为稀缺资源和公共产品，在分配中的公平与效率问题;金融作为一种契约，金融关系的权利与义务问题;自由主义与金融慈善的问题;等等。本文就众多难题中概括出三种具有普遍性意义的道德难题加以探讨。（一）在场与缺席:金融关系中当代人与后代人的价值冲突金融活动是人类特有的存在方式、生活方式。金融活动的不断展开就是人与人、人与自然、人与社会不断进行信息交换、信息分享的过

2、程，这不仅涉及在场的当代人之间的金融利益、金融关系这一共时态的金融正义问题，还涉及缺席的后代人与在场的当代人之间的金融利益、金融关系这一纵向的金融代际正义问题。“由于后代人的利益在今天的这些决策过程中得不到体现，当代人和后代人的偏好之间潜在的权衡经常被忽略。所以，当代人在利用这些资源并从中获益的时候，有可能以后代人的利益为代价。”[1]4在我国的金融领域，当代的金融利益相关者，追求剩余价值和边际效益最大化，利用在今天看似廉价且丰富的金融资源从事着寻租与共谋，在资源和利益分配中滥用公共权力和公共资产。比如，因追求一时的资产规模，大批量发放关系型、政府型等无担保贷款，从而可能使不良

3、贷款企升，造成整个金融生态的恶化，使后代人在从事享用金融资源时负重前行。这类道德难题属于预测性的道德难题，在现有道德知识的基础上，由于当代人缺乏对未来和后代的预测性知识，无法确定与后代人的道德关系、道德利益。而且,由于后代人的不在场，无法向当代人提出关涉自身和其利益相关者的价值立场和利益诉求，从而使当代人和后代人在金融资源、金融风险的分配中无法达成价值共识，从而产生此类道德难题。这类道德难题是金融研究和实践中具有普遍意义的难题之一。（二）公平与效率:金融平等主义与金融自由主义的博弈在金融活动领域，平等与自由是最基本的两个价值理念，支撑着金融活动有序发展。金融平等主义认为，平等的

4、实质是一种权利平等，社会上所有的金融资源，包括自由与机会、收入与财富、自尊等都应该被平等分配，每一个公民都应该平等地享有各项金融权利。从平等角度出发，金融资源的分配应该向最不利者倾斜。这些权利应该包括，最基本的住房贷款、大病医疗保险、生产经营所需要的小额贷款等。这些平等的权利就构成了我们经常所说的“金融人权”。印度的格莱琨银行创始人尤努斯认为，贷款应该作为一种人权加以促进，于是他创立了世界第一家“穷人的银行”，大力发展小额信贷。金融自由主义认为，社会上的金融资源应该根据每个人或组织对社会的功效与价值来分配。当考察一个金融行为时，在给定技术效率的前提下，金融资源是否在不同生产目的

5、之间得到了合理配置，使其最大限度地满足了人们的各种需要，金融自由主义认为，要达到帕累托最优、瓦尔拉斯均衡和社会福利最大化，这才是道德的善、效率的善。2008年，由美国次贷危机所引发的全球金融危机，金融自由主义认为，美国的金融机构不应该向那些仅有次级信用等级的主体发放贷款，“用别人的钱”把别人置于风险之中，这是不公平的，是不道德的善。金融平等主义与金融自由主义的冲突，是基于不同价值体系之间所造成的金融决策上的道德冲突，因两个理念有其自身特定的价值域，在对特定的金融行为进行价值判断时，持不同价值立场的人都会根据自己的价值理念进行觉解，无法达到一个共有的价值共识，从而产生了此类道德难

6、题。（三）多重面具:金融主体的角色冲突“角色冲突主要是在个体层面上说的，是指不同社会角色规范的冲突而导致的个体道德选择上的困境。”[2]金融领域的角色冲突，可以分为不同金融主体的角色间冲突和一个金融主体内不同角色的冲突。以商业银行为例，商业银行是金融主体中金融机构最具代表性的主体，商业银行在社会资金的融通中扮演着不同的角色。根据委托代理关系，商业银行一方面受客户的委托替客户保管存款及其他有价证券，是客户的代理人，商业银行的经营活动就是经营“别人的钱”，这种契约关系要求商业银行要稳健和谨慎经营。如果商业银行有人格的话，稳健和理性应该是商业银行的首要人格。全球金融形势风云变幻，商业

7、银行面临着诸多风险，比如，操作风险、信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、法律风险、声誉风险、国别风险等，一旦商业银行不审慎经营而产生大批量的不良债务，客户的存款得不到兑付，就违反了这种契约关系。另一方面，商业银行的经营活动又是受银行股东大会和董事会的委托，是他们的代理人。这种契约关系要求商业银行始终秉持自身利益最大化的经济人偏好，采取一切可以经营的手段创造利润，甚至不惜铤而走险，营利成了商业银行的重要人格。金融主体在双重委托代理关系中签署不同的契约，扮演不同的角色。不同的角色规范使金融