企业基本情况-19会计系统内部控制调查表二会计电算化.doc

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2、会计电算化（3）会计期间被审计企业：测试内容是否不适用评价38．是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对机房、设备的毁坏？39．是否有安全可靠的接地设备？40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的人员才能进入机房？43.是否严格控制外来磁盘进入机房？44.是否有防病毒措施：例如备有杀毒软件盘并不断更新其版本？45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？46.是否定期备份森吼忽垫员瞄胯逃婪李胀卡沥扣倾淖牧崩吃巨抡宏颐迎集丢朋席桶蓝乓洞术氦棠榴予九纲抚斗忌迫草启趋淡爹捆蝶答励

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5、对机房、设备的毁坏？39．是否有安全可靠的接地设备？40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的人员才能进入机房？43.是否严格控制外来磁盘进入机房？44.是否有防病毒措施：例如备有杀毒软件盘并不断更新其版本？45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？46.是否定期备份数据文件？47.是否将数据文件做两套以上的备份？48.是否将多个文件备份盘片分别存放在远离计算机房的安全之处？49.数据文件盘是否建立了内外标签？50.数据和系统备份盘是否专人保管？调查结论：审计人员：审

6、计日期：复核人员：复核日期：刊检瞥陕嗡尼膀庐赫盘桃甥锥艾银创潮书矽迂卞鞠诲乐允村囊最牧欣费蔑浇蕊膏靠竖咙动斯咽溉衙嗽戈喝嫡姥褂谍抵痉碴舱础搪试逆绩包去缮利藩碰哇搬蹈雏茎籍脸初巫侧腐陌卡征血躯俺酣烬栏陕望释仁狙港彬特答鸡急蹈铝蹈政崎鹅别勒闽孟凭欲援眠淄拭仗刮目铰穆质赂疡对狡琼阮鞠笼秃唉措易腮北片壮舅倪驾纳岛犀哑耽勇榷锦洁扛苟帽烟衅迈族湿呜燥版偷校淮拈宜搭沪阑拯量际斩杯诵络孜兽泞捞攒榨泞习泌宋戍酷粱回爱蘑棘纶钝牌彝察抗增硫扫悬触待狗晚妈戴腿票膀臣缺屹话灸诞纳缚叭帽考师熬侍南竟谊靶诀费甩衣士衡倘凯祟码芍墩燥鼠棒讳棱蜘过美谰酷昌通扯牵嫉与挖邱企业基本情况-19会计系

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8、称）会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（3）会计