公司职能战略制定.doc

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1、学习发展类指标包括两大类：任职资格达标率和员工满意度。其中，任职资格达标率包括培训目标的达成率和任职资格体系建设，员工满意度包括薪酬体系评审有效性和合理化建议的采纳数量。图8-5战略地图与关键业绩控制点示意图从战略地图可以看出，当企业的战略被确定下来之后，我们可以根据四类指标来确定企业业绩考核的关键点（即KPI）。其中一个有效的办法是根据战略对KPI进行评分，用四类指标对整个企业的目标进行评价。企业的关键性业绩指标都可以进行具体的分解，下面是一个企业具体分解的例子，供大家参考。 【案例】一家通讯企业在战略目标确定之后，将企业的指标分解为

2、企业规模、财务、市场、客户、创新和管理等六大类，这些指标通过战略的导向能够非常有效的分解，得出KPＩ，比如规模指标包括营业收入、资产规模、公司市值、用户总数等，财务指标包括营业利润、三年收入增长率、市盈率、所有者权益的报酬、资产负债率、全员劳动生产能力；市场指标包括品牌知名度、产品离网率、三年用户增长率、网络覆盖率；客户指标包括客户满意度、千人投诉率、网络覆盖人口数、服务网点数、服务质量；创新指标包括新经营收入比例、研发投入占收入的比例、制度创新；管理指标包括使命、远景和价值对企业员工的渗透度、国际收入所占的比例、薪酬体系、统一的财务采

3、购人员的调配、网络的质量和信息化的程度。此外，通过绩效考核，可以形成非常有效的评衡积分法，如下图所示。图8-6平衡计分卡的评价关键点 【自检】请您把下面的一些指标进行分类。请思考，企业应当怎样运用这些指标？A.订单需求满足率B.培训目标的达成率C.合理化建议的采纳数量D.目标市场的销售收入E.重要客户满意度F.产品性能达标率G.目标市场占有率H.退换货率I.薪酬体系评审有效性J.成本费用预算达成率K.优秀供应商的比例L.任职资格体系建设M.供应商的种类N.新产品上市周期O.企业所得利润财务类指标：@___________________

4、________________________________顾客类指标：@___________________________________________________内部运营指标：@_________________________________________________学习发展指标：@_________________________________________________见参考答案8-1 企业战略规划组织设置 战略和计划控制机制企业必须将职能战略落实到文件中，所有的职能部门都应遵照战略开展工作，企业对战

5、略和计划在各个阶段的执行应进行有效的控制，做到各个部门各司其职。 1.制定战略规划和战略实施计划阶段在此阶段，最高管理层主要负责讨论、审议和批准，企划部主持具体的研讨和制定工作，而财务部和其他职能部门则参与研讨分析以及相关部分制定。 2.制定预算阶段此阶段，最高管理层主要负责讨论、审议和批准，企划部在负责制定本部门预算之外，还要主持编制总体预算计划，而财务部和其他职能部门则要提交本部门预算草案，并按照要求进行修订。 3.战略实施和执行阶段在战略实施和执行过程中，最高管理层要审阅月度/季度计划执行情况，企划部要定期了解企业整体计划执行情况

6、，及时向最高管理层汇报，而财务部和其他职能部门则要确保本部门计划/预算的顺利执行，出现困难和问题时要及时说明。 4.战略评估和分析阶段在对战略计划进行评估和分析时，最高管理层负责审查计划的执行状况并做相应的指示，企划部要协助起草月度/季度/年度计划执行偏差分析报告，而财务部和其他职能部门则要对本部门计划执行情况做出分析，提交分析报告。表8-1战略和计划控制机制表  战略规划战略实施计划预算制定实施/执行分析/评估职   责   划   分最高管理层 „讨论审议和批准„讨论审议和批准 „讨论审议和批准 „审阅月度/季度计划/预算执行情况„

7、审查计划/预算的执行报告并做相应指示战略发展部(办公室) „主持具体的研讨和制定工作„主持制定„本部计划/预算„参与编制总体计划/预算„定期了解集团公司年度计划执行情况并向最高管理层报告重要信息„协助起草月度/季度/年度计划执行偏差分析报告财务部 „参与研讨分析 „制定相应的财务实施计划 „本部门预算„编制集团总体计划/预算 „对计划/预算的执行从财务方面进行监控，并及时向最高管理层报告重要信息„起草预算计划月度/季度执行偏差分析报告 总部其他职能部门(包括附属机构)„参与研讨分析 „参与相关部分制定 „本部门计划/预算草案„财务部及最

8、高管理层协商并按照要求修订„确保本部门计划预算执行„及时说明计划/预算执行出现困难的原因„本部门计划/预算执行情况初步分析、判断 业务单元/子公司 „参与研讨分析 „参与相关部分制定 „本部门计划/预算草案