员工借款管理制度.pdf

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1、员工借款管理制度第一节目的与适用范围第一条为加强XX公司（以下简称“公司”）员工借款管理，提高资金使用效率，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。各分（子）公司参照执行。第二节借款审批第三条公司员工因公借支要严格履行审批程序，在严格执行公司批准的月度资金预算的前提下，业务经办人借款需填写《暂支单》，经部门负责人审核、财务部复核后，按审批权限报公司领导批准，出纳根据审批后的凭证，向借款人支付借款。第三节借款额度第四条公司各职能部门或人员因公务需要，可向公司财务部申请借款；因私不得借款。第五条借款5000元人民币及以上的大额借款须提前一天通知公司财务部。第六条凡

2、使用备用金单位或个人，备用金可循环使用，每年末清理一次。第七条各项借款应提供相关附件，并在办理业务范围内借支。如差旅费借款，填写《暂支单》，应附《出差申请表》，金额只包括往返交通费、住宿费、伙食补助费等，办理其它事项需要借支的应说明事由，审批程序和备用金借支相同。第四节借款报销及归还第八条业务经办人须在公务完毕后15个工作日内到公司财务部结清借款，未使用完的余款交还财务部，个人借款清零。实际支出超过借款金额的借款人需附书面说明，报财务部办理报销和借款结清手续。财务部对因未及时报销的借款人应下发《员工借款清欠通知书》催收，对于员工逾期还款且接到《员工借款清欠通知书》

3、10天内仍未偿还的，财务部应会同人事部从借款人工资中逐月扣还。实行定额备用金的须每年结清一次，前款不清后款不借。若定额备用金管理人更换，需在工作交接时一并结清。第九条每年12月31日前（除12月下旬借款的外）所有借款、备用金都必须结清归还，逾期不还的，直接从个人或部门负责人工资中扣除。第十条《暂支单》是财务账务处理的依据之一，除当日借款当日归还的以外，报销时《暂支单》不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据。第十一条借款报销按费用报销管理制度办理。二零一四年【】月【】日