锦界煤矿工程结算审计报告.doc

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1、工程结算审计报告2009年11月，我公司受神华集团责任有限公司委托，对陕西国华锦界能源有限责任公司锦界煤矿工程的工程结算进行复审，因本工程项目已于2006年9月竣工试生产，所有工程竣工结算已经经过中国神华神东煤炭分公司造价管理处初审和中国神华神东煤炭分公司基建部盘点并立档，立档项目100项，工程合同造价37354.6万元，初审结算造价46271.9万元，增加工程造价8917.3万元，增加23.87%。针对本工程特点，我公司采用了重点抽查、全面审核的方案对本项目的工程结算进行复核，抽查项目31项，点总项目数的31%，抽查项目合

2、同造价19650.4万元，结算造价25819.4万元，占工程结算总造价的55.8%。经审查从招投标、合同签订、施工过程、竣工结算等阶段共复查出63项存在的问题，其中管理方面的22项（不含增减工程造价的问题），工程造价存在问题的41项总计核减工程造价648.5万元（其中472.2万元为管理存在问题核减），占抽查项目造价的2.51%，占工程结算总造价的1.40%，因管理存在问题造成1585.4万元不能准确计价和资产划分，占抽查项目造价的6.14%，占总造价的3.43%（不含因管理问题影响造价核减的11项其包含在工程造价存在问题中

3、），现对审核有关问题报告如下：一、工程概况：锦界煤矿是陕西国华锦界能源有限责任公司煤电一体化项目的配套项目，设计生产能力为10.0Mt/a，项目位于榆神矿区东北部，陕西省榆林市神木县锦界镇境内，行政区划隶属陕西省榆林市神木县锦界管辖。地理坐标位于东经110°06′04″～110°24′26″，北纬38°46′32″～38°53′14″之间。井田北与神东矿区相接，东与凉水井井田毗邻，西与榆神矿区一期规划区隔河相望，南与锦界小煤矿开采区为邻。锦界煤矿根据矿井生产实际情况，分为主井工业场地和风井工业场地。主井工业场地根据各建筑物的

4、功能、性质以及道路系统划分为四个区，即矿井主要生产设施区、生产系统区、生活福利区、办公区。主要生产设施区位于场地东北部，生产系统区的北部。由主、副斜井井口、主井皮带驱动机房、主井空气加热室、及由综采设备中转库、胶轮车库、机修车间、材料库、浴室灯房、任务交代室等组成的大型联合建筑等组成。生产系统区位于场地的南部，靠近电厂贮煤场。从主井出来的原煤经原煤缓冲仓运至筛分破碎车间，加工后运到转载站，向电厂贮煤场输煤。在筛分破碎车间东南侧布置有产品煤外运的跨线产品仓及装车站，通过铁路外运。筛分破碎车间的西侧布置有煤样室和汽车库；转载站西

5、侧布置35kv变电所，生产系统布置工艺流程比较顺畅、合理。生活福利区位于场地的西部，靠近电厂生产区，主要布置食堂、单身公寓，运动场；单身公寓南侧布置日用消防水池及泵房、回水泵房、热力站、配电室等。办公楼位于场地的中南部，南靠生产系统区，东靠矿井主要生产设施区，西靠生活福利区，主要以绿化配景为主，形成了公园式企业。风井场地主要布置有进风井和回风井，进风井口外还布置热风炉房，回风井系统还布置有通风机房、井下水处理站、35kv变电所、综采设备中转库和中转场地、井下消防洒水池等建筑物。二、建设项目主要工程量完成情况：锦界煤矿建设项目

6、从2004年4月1日开工，到2007年12月31日共完成矿建井巷进尺40676.7m，硐室掘进6817.5m3;完成矿井工业厂房建筑体积33262m3，生产、行政福利房屋建筑面积35088m2（其中生产型建筑面积19144m2，非生产型建筑面积15944m2），筒仓、水池构筑物体积85386m3，输煤皮带栈桥677m，风井进场公路4.7km，工业场区硬化面积38000m2，广场挡墙800m3，风井场地护坡10000m2，场地南边坡档墙7500m2，平整土方250000m3,修筑排水沟14000m，绿化面积79000m2，完成

7、机电设备购置1853台/套，其中安装702台/套，安装35km输电线路25.1km,10kv输电线路6.1km，工业电视线路5.5km,综合自动化、计算机网络线路8.3km,矿井井下通信电缆2.3km,井下动照网电缆21km,工业场地动照网及10kv配电室线路12km,风井场地动照网电缆5km,井下管网32.1km、地面管网5.6km，安装输煤运输皮带6km。三、工程管理方面存在的主要问题：1、招投标阶段存在以下方面的问题（1）工程发包给不具备招标文件要求的资质的施工企业，如东翼一盘区给排水、消防洒水工程中标单位资质为矿山工

8、程施工总承包三级，而招标文件要求为贰级及以上资质；（2）工程发包给无工程施工资质的企业施工，如3-1煤辅运、回风-辅运间联运大巷砼底工程和3-1煤主运、回风大巷砼底板、喷砼工程发包给无资质企业施工（施工单位借用他人资质投标）；（3）招标文件要求的投标时间不符合招标投标法第二十三条之最短时间