第七章信用证项下的单据审核解析ppt课件.ppt

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1、第七章信用证项下的单据审核第一节审核单据的标准第二节各种单据的审核第一节审核单据的标准一、受约束的银行IssuingBankConfirmingBankNominatedBank二、审单时间eachhaveamaximumoffivebankingdaysfollowingthedayofpresentationtodetermineifapresentationiscomplying.指银行在其履行受本惯例约束的行为的地点通常开业的一天。（全天或半天）这一期限不因在交单日当天或之后信用证截止日或最迟交单日届至而受到缩减或影响。三、交单期notlaterthan21c

2、alendardaysafterthedateofshipment,butinanyeventnotlaterthantheexpirydateofthecredit.适用于：正本运输单据UCP600关于期限的规定：onorabout31May5/26~6/5intheearlypartofMay5/1~5/10mid-May5/11~5/20inthelatepartofMay5/21~5/31attheendofMay5/21~5/31duringthefirsthalfofMay5/1~5/15within31Maynotlaterthan5/31within(

3、during)May5/1~5/31四、单据内容不可冲突，但无需等同（严格相符——实质相符）neednotbeidenticalto,butmustnotconflictwith,ThatdocumentAnyotherdocumentThecredit五、货物描述的问题发票：严格相符其他单据：可以用统称（与信用证不相冲突）1.Credit：SweetDriedGrapesDocuments:DriedGrapesDocuments:Rasin2.Credit:GroundnutInvoice:GroundnutB/l:Peanut案例我凭即期不可撤销信用证出口马达一

4、批，合同规定的装运期为2007年8月份。签约后，对方及时开来信用证，我方则根据信用证的要求及时将货物装运出口。但在制作单据时，制单员将商业发票上的商品名称依信用证的规定缮制为“MACHINERYANDMILLWORKS，MOTORS”，而海运提单上仅填该商品的统称“MOTORS”。问：付款行可否以此为由拒付货款？为什么分析银行不可以此为由拒付货款。根据《UCP600》第18条c款的规定：“Thedescriptionofthegoods,servicesorperformanceinacommercialinvoicemustcorrespondwiththatapp

5、earinginthecredit.”本案中，制单员将商业发票上的商品名称依信用证的规定缮制为“MACHINERYANDMILLWORKS，MOTORS”，而海运提单上仅填该商品的统称“MOTORS”，与《UCP600》的规定相符，银行不可以此为由拒付货款。六、单据内容应看似满足其功能适用单据：除运输单据、保险单据和商业发票前提条件：未规定出单人或单据内容判断标准：数据不相矛盾七、未要求单据的处理DisregardMayreturn八、非单据化条件Disregard能清楚的与某单据挂钩的除外Eg:1)ShipmentfromwestEuropeanporttoMomb

6、asaport2)ShippingCompanycertificatestatingthegoodsareshippedonconferencelinevessel九、正本单据与副本单据1.正本单据的分数至少一份（induplicate,intwofold,intwocopies)2.正本单据的判断根据签署(手签，摹样签字，穿孔签字，印戳）（根据表面状况3.副本单据的接受正本、副本十、单据的日期1.提单已装船提单签发日期为装运日期其他提单要有签发日期和装运日期2.证明和声明不相矛盾3.其他单据是否要求注明日期取决于单据的内容和性质4.单据日期的先后次序十一、相符交单的

7、处理a.Whenanissuingbankdeterminesthatapresentationiscomplying,itmusthonour.b.Whenaconfirmingbankdeterminesthatapresentationiscomplying,itmusthonourornegotiateandforwardthedocumentstotheissuingbank.c.Whenanominatedbankdeterminesthatapresentationiscomplyingandhonoursornegotiates,it