出纳员 职责模版

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1、出纳员职责模版出纳员应具有以下六个职责:(1)根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定准时送存银行;现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对,发觉问题,准时查对;银行存款日记账与银行对账单也要准时核对,如有不符,应马上通知银行调整。(2)依据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后依据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日

2、记账和银行存款日记账,并结出余额。(3)根据国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着改革开放的深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度,准时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。-2-(4)把握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必需遵守的一条纪律,也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。(5)

3、保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制,如发生短缺,属于出纳员责任的要进行赔偿。(6)保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管非常重要,在实际工作中,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此,出纳员必需高度重视,建立严格的管理方法。通常,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,各种票据要办理领用和注销手续。计划职责计算机职责计财职责计量职责订单职责认证职责-2-