碧水源：前次募集资金使用情况审核报告

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1、北京碧水源科技股份有限公司审核报告大信专审字[2014]第1-00749号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.目录审核报告„„„„„„„„„„„„„第1-2页专项报告„„„„„„„„„„„„„第3-8页附件„„„„„„„„„„„„„„„第9-10页会计师事务所营业执照、资格证书前次募集资金使用情况审核报告大信专审字[2014]第1-00749号北京碧水源科技股份有限公司董事会：我们接受委托，对北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2014年9月30日止的前次募集资金使用情况进行了审核。一

2、、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司前次募集资金使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核

3、过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。三、审核意见我们认为，贵公司前次募集资金使用情况专项报告的编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2014年9月30日止前次募集资金的使用情况。-1-四、其他说明事项本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。大

4、信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：于曙光中国·北京中国注册会计师：张海念二○一四年十一月二十八日-2-北京碧水源科技股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告北京碧水源科技股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。一、前次募集资金的募集情况经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]369号”文核准，本公司委托主承销商第一创业证券有限责任公司(以下简称“第一创业”)首次公开发行人民币普通股（A股）3,700万股（每股面值1元），发行价格为每股

5、69.00元。由主承销商第一创业证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式同时进行，其中网下配售740万股，网上定价发行2960万股。本次发行实际募集资金总额为人民币255,300万元。扣除承销和保荐费用10,160万元后的募集资金人民币245,140万元，由主承销商“第一创业”于2010年4月13日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费等其他发行费用712.20万元，公司本次实际募集资金净额为人民币244,427.80万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2010]第1-0016号《验资报告》。公司对募集资金采取了专

6、户存储管理，截至2014年9月30日，募集资金专户存放金额明细如下：单位：人民币万元公司名称开户银行初始日金额截止日金额北京碧水源科技股份有限公司中国银行北京分行雁栖支行27,059.002,060.34北京碧水源科技股份有限公司北京银行中关村科技园区支行29,554.0016,390.38北京碧水源科技股份有限公司华夏银行北京分行知春支行187,814.805,781.56合计244,427.8024,232.28公司本次募集资金净额为人民币244,427.80万元，截至2014年9月30日，公司已使用募集资金人民币230,230.99万元，余额为人民币14,196.81万

7、元，募集资金专户余额人民币24,232.28万元，差额为人民币10,035.47万元，系募集资金专户存储利息扣除手续费后的金额。-3-北京碧水源科技股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告二、前次募集资金的实际使用情况公司首次实际募集资金净额为人民币244,427.80万元，累计利息收入扣除银行手续费后净额为10,035.47万元。2010年，实际投入使用募集资金为人民币40,474.51万元。2011年，实际投入使用募集资金为人民币88,550.20万元。2012年，实际投入使用募集资金为人民币49