管理學補充講義—精采書摘 - 陳偉教育科技集團.doc

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1、內部融資-範本(95/02)附表1-1全國農業金庫農會漁會授信案件請核書提報單位：００農會案由：（說明本案緣由）例：本會供銷部為農業產銷週轉需要，原向信用部借有短期/中長期內部融資額度００００仟元，業/將於00年00月00日到期，茲為００年度收購稻穀供應會員農作化學、有機肥料等資材需要，向信用部申請續約/增貸為００００仟元，期限０年，本會業已完成徵、授信及核決作業程序，依農業金融法規定報請　貴公司同意後辦理。性質：□新貸□增貸□續約□展期□變更條件□其他　　　（擇一勾擇）說明：基準日：年月日（與

2、授信請核書附件基準日期同）一、借款人現況：（說明供銷部經營狀況、營運及財務狀況、授信往來情形等）例：1.組織及業務性質：淨值：（供銷部）０００００仟元(　　年　　月底)營業項目：稻米、小麥、小麥、麵粉之零售、批發、倉儲、加工地址：○○縣○○鄉○○路○○號工廠地址：○○縣○○鄉○○路○○號信用調查票信■正常□異常，原因　　，債信■正常□異常，原因　　　授信餘額截至94年11月底止，本會內部融資餘額為００００仟元。另截至00年00月止於其他行庫授信餘額為００００仟元。2.營運及財務狀況：　　　年度　

3、　　項目92年93年94年財務資料依據---財簽會計師姓名---有無保留意見---業務收入仟元仟元仟元本期損益仟元仟元仟元毛利率%%%負債比率%%%流動比率%%%存貨週轉率次次次說明：應對營收、獲利、各項比率有大幅變動之年度加以說明原因，另獲利若屬虧損狀態，則應敍述虧損原因及將來預計改善情形等。3.借款人（含同戶家屬及關係人）截至基準日在本會存放款往來情形如授信請核書附件。4.本案■符合□不符合農業金融法規及本會相關規定。5.本案屬□會員授信□贊助會員授信□非會員授信■內部融資。○○農會授信請核

4、書第4頁共4頁內部融資-範本(95/02)二、借款用途：（敘明內部融資用途、經本會第０次理事、監事會議通過、占最近年度淨值００％等資料，若為中長期並應報經地方主管機關審查通過）本次００年度內部融資計畫及作業由供銷部擬定並經0年0月0日本會第　屆第　　次理事會議通過暨0年0月0日本會第　屆第　　次監事會議通過。本案額度已提經本會○○年度會員代表大會決議通過。□總餘額加計本案餘額為００００仟元　＜　上年度信用部淨值60%００００仟元。□中長期本案額度為００００仟元　＜　上年度信用部淨值30%００００

5、仟元。經○○縣(市)政府00.00.00○○字第000000號函審查通過。說明：例：本會供銷部為支付自營○○加工製造、買賣及購買肥料、農藥之營業週轉資金需要，擬定００年度內部融資計劃及作業辦法向信用部辦理短期／中長期內部融資００００仟元因應，該內部融資計畫用途及額度為1.收購稻穀週轉０００仟元；2.銷售農業資材(肥料、農藥、農機具)週轉金０００仟元3.○○○用０００仟元合計００００仟元。三、償還財源：（應就供銷部經營項目之收入評估本案還款來源，若供銷部往年為虧損，則應評估未來拓展業務後有否機會轉

6、虧為盈以為本案還款來源）例：本案以供銷部供銷營運收益及政府委託業務手續費繳息還本來源。目前本會供銷部營運方向有：1.營運供銷業務：提供有機肥料、農化廠及白米、○○○銷售，至94年０月底共同供銷收入００００仟元，利潤００００仟元，95年度預估利潤００００仟元。2.營運共同運銷業務：(1)辦理毛豬共同運銷頭數至94年０月底計０００頭，運銷金額００００仟元，共同運銷手續費收入０００仟元，預估95年度毛豬共同運銷頭數０００頭，手續費收入０００仟元。(2)辦理蔬果共同運銷至94年０月底計００公噸，共同運銷

7、手續費收入００仟元，預估95年度蔬果運銷００公噸，共同運銷手續費收入００仟元。3.會員利用業務：(1)購銷自營稻穀(濕穀)０００公噸，每公斤０元收購，再以０元銷售，利潤０００仟元。(2)94年０月底計代工烘乾稻穀，每公斤乾燥收費００元，成本０元，手續費收入０００仟元，利潤約０００仟元；預計95年度計畫乾燥０００公噸，利潤０００仟元。○○農會授信請核書第4頁共4頁內部融資-範本(95/02)4.政府委託業務(代管物資)：94年０月底止，代管稻口米保管手續費、代購稻穀手續費、稻穀委託加工費及碾米獎勵

8、計０００仟元，預估95年度計畫經收公糧０００公噸及加計稻穀委託加工費及碾米獎勵金利潤為０００仟元。5.本會計畫自95年度起，擬大幅增加政府委託加工收入，爭取農糧署之稻穀碾製為白米之稻穀委託加工業務以改善經營情況，預估95年度總獲利可達００仟元。四、債權保障：　　（一）擔保品狀況：（詳擔保品估價報告書）本案內部融資未提供擔保品。（二）連帶保證人：姓　名出生日期職　稱票債信情形主債務共同債務從債務○○○00.00.00　理事長票信■正常□不正常債信■正常□不正常仟元仟元仟元○○○00.00.00　總