xx实业(深圳)股份有限公司公开转让说明书本科学位论文.doc

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1、华腾实业（深圳）股份有限公司公开转让说明书主办券商川财证券有限责任公司二〇一六年六月华腾实业（深圳）股份有限公司公开转让说明书公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根

2、据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。Iii华腾实业（深圳）股份有限公司公开转让说明书重大事项提示一、实际控制人控制风险任学高作为公司的控股股东和实际控制人，持有公司39.17%的股份，同时，任学高作为公司董事长及总经理，对公司的生产经营有重大影响。公司已根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，并将继续在制度安排方面加强防范控股股东及实际控制人操控公司现象的发生，公司自设立以来也未发生过控股股东及实

3、际控制人利用其控股地位侵害其他股东利益的行为。即便如此，也不能排除在本次公开转让后，控股股东和实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益。二、公司治理机制不能有效发挥作用的风险公司系经过整体变更设立的股份公司。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公

4、司规模进一步扩大，以及公司拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，上述情况也对公司治理机制的规范化运行及公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。三、生产、经营场所权证不全的风险公司的纽扣及五金生产厂房（即坂田龙壁工业区第五栋房屋）、拉链生产厂房和办公经营场所（即坂田龙壁工业区第十四栋房屋）和职工宿舍分别承租自深圳市坂田实业集团股

5、份有限公司（此公司为原坂田村全体村民集体出资，属于集体所有制企业，具体管理及经营属于原坂田村全体村民所有的土地、房屋等资产）IiIi华腾实业（深圳）股份有限公司公开转让说明书和庄福真、黄敏杰，上述所有房屋所占土地均为原坂田村集体所有土地，均未取得土地使用权证书，其中坂田龙壁工业区第五栋房屋未取得房产证，坂田龙壁工业区第十四栋房屋和职工宿舍已办理房产证。坂田龙壁工业区第十四栋房屋和职工宿舍已进行了抵押，抵押权人建设银行出具了《同意出租函》，同意此房屋出租行为尽管未取得土地使用权证书及房产证属于历史遗留问题，公司实际控制人也出具了《关于租

6、赁厂房的承诺函》，但是不排除未来政府相关部门认为土地所有权人存在违反土地管理、建筑审批管理的行为，届时如下达对上述房屋进行拆除的指令，将会给公司未来生产经营带来一定的不利影响。四、存货管理不当的风险公司2014年末、2015年末和2016年2月末公司存货账面余额分别为18,842,137.84元、10,899,896.82元和9,120,029.51元，占各期期末流动资产的比例分别为71.08%、36.60%和33.65%，各期末存货余额均较大，主要系公司存货管理存在一定的不规范，各报告期期末存货余额中均包含约400万的65黄铜（此材

7、料系公司成立至今生产余料的累计），同时2014年公司乐观估计了行业发展形势，加大原材料采购量，致使期末存货金额较大。虽然公司在2015年度消化了2014年度乐观估计行业所产生的影响，同时进一步加强了库存管理，完善了相关的内控制度，并逐步消化了历史累计的生产余料（截止本公开转让说明书签署日，剩余65黄铜余额约190万元），致使存货整体呈逐年下降趋势，逐步趋于合理水平。但随着公司业务的不断扩张，如公司存货管理水平未能得到进一步提高，制定的相关内控制度未能有效实施，仍存在超过合理水平的存货余额和较低的存货周转速度，将会影响公司整体的资金营运

8、效率，给公司生产经营和业务发展带来不利影响。五、关联交易控制不当的风险报告期内，公司存在向3家关联方WYSEEXCLUSIVE(S)PTELTD、TWO’SINTERNATIONAL(HK)CO.,LIMITED和CHI