3有关废旧物资处理规定

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1、发放标记环境体系作业指导书有关废旧物资处理规定编号：Q/C&UG14-C003-20101目的加强对废旧物资的管理，集中处理公司的废品套圈和物资，提高废旧物资的收益率。2范围适用于公司废旧物资的回收管理。3职责3.1物资公司：负责全集团废旧物资回收和处理。3.2各制造业公司：负责废旧物资的收集、标识、防护、统计及和物资公司信息沟通等工作。4作业程序4.1废旧物资释义：废旧物资是指在生产经营过程中发生的有形损耗和无形损耗所造成的已无使用价值或虽有使用价值但其使用成本高于收益的资产的物资。4.2分类（以下所指均为废旧物资）类别范围管理责任部门管理责任人处置权力部门A类固定资产类参照《有关固定资

2、产管理规定》各公司设备科经理物资公司B类各成品公司低耗品与废报刊杂志等各公司生产科各公司指定物资所属公司总部低耗品、报刊杂志等企管部行政处由企管部行政处企管部行政处工会物资、报刊杂志等工会工会指定企管部注：物业、快餐管理公司的D、E类废旧物资处置视同各制造业公司，由公司自行处理。4.3废旧物资的处置方法、流程及变现废旧物资由物资公司统一处理及变现，各制造业公司有对其销售渠道建议权。4.3.1废旧物资的处置方式有两种：出售与销毁。4.3.1.1出售处理程序a)图示：各公司公司财务部门公司负责人具《废旧物资出售单》签字确认客户警卫仓库收款确认验单提货验单放行版本：02/2b)流程说明：1)出售

3、废旧物资时，由物资公司填制一式五联的《废旧物资出售单》，一联由物资公司留存，其他四联在经公司负责人、财务部门签字确认后，第二联交财务部门留存，第三联交仓库提货，第四联交警卫出门查验，第五联交客户。2)公司负责人在签字确认时必须负责对出售的单价进行审核。3)财务部门在收款确认时若是现销必须加盖“现金或银行收讫”，若是赊销应注明收款方式。4)仓库（管理责任人）审核是否有公司负责人和财务部门的签字确认，手续齐全后根据《废旧物资出售单》提货，并要求提货人员签字，否则应拒绝提货。5)警卫人员查验《废旧物资出售单》与实物后放行。6）各公司自行处理的E类物资的《废旧物资出售单》，须复印或传真一份交物资公

4、司备案。4.6.6.2销毁处理程序a)图示：各公司公司财务部门公司负责人开具《废旧物资销毁单》签字确认确认验单提货验单放行销毁警卫仓库b)流程说明：1)出于集团管理的需要，对密封件、防尘盖等有人本集团商标的重要物资只能毁坏后作废品出售，对出售时所发生的费用大于所取得收入的废旧物资应进行销毁。2)销毁废旧物资时，由物资公司填制一式五联的《废旧物资销毁单》，第一联由物资公司留存备查，其他四联在经公司负责人和财务部门签字确认后，第二联交财务部门留存，第三联交仓库提货，第四联交警卫出门查验，第五联交销毁经办人员。3)签字确认时，公司负责人负责审核确认，财务部门负责价值确认，结合税法及税收征管相关条

5、例进行事前税务申报及审批，待税务部门审批后再签字确认。4)仓库（管理责任人）审核是否有公司负责人和财务部门签字确认，手续齐全后根据《废旧物资销毁单》提货并要求提货人员签字，否则拒绝提货。5)警卫人员查验《废旧物资销毁单》与实物后放行。6）各公司自行处理的E类物资的《废旧物资销毁单》，须复印或传真一份交物资公司备案。4.3.2未按以上规定操作，擅自销售废旧物资的，每次给予违规公司负责人八级处理，并给予直接经办人五级处理。4.4与各制造业公司的资金结算方式按照物资物资公司和相关公司签订的回收协议执行。5.参考文件无6.附件《废旧物资出售/销售单》7.表单版本：02/2