公司财务部管理规章

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1、公司财务部管理规章目录财务部3财务部岗位职责3财务部副总岗位职责3会计岗位职责4出纳员岗位职责5财务部管理制度5财务管理制度5现金管理制度6支票管理制度6印鉴保管制度7现金、银行存款盘查制度7会计档案管理制度7财务部组织结构图及岗位财务部副总出纳会计财务部岗位职责1.认真贯彻《会计法》，严格执行遵守国家财经政策和有关法规，根据国家规定制定并健全公司财务管理制度。2.负责公司各项收支经费管理，搞好财务计划和核算工作。3.负责编制财务报表，年度财务预算、结算、决算。4.制定财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成本，定期提供

2、数据、资料和财务分析报告。5.参与投资、重大经济合同的可行性研究。财务部副总岗位职责l.在总经理的领导下，主持财务部的全面工作，负责公司的财务管理、会计核算工作，对本部门业务工作全面负责。2.贯彻执行国家有关财经法规和上级的财务管理、会计核算办法。3.组织编制公司的财务计划、成本计划、资金计划等，经批准后，贯彻执行。4.负责完成各项上缴任务和还本付息任务。5.负责公司的财务状况及经营成本分析，参与生产经济活动分析，对存在的问题提出改进意见。6.参与有关经济合同、协议的洽谈签订，并检查执行情况。7.负责对公司财务人员的业务指导培训，及工作

3、完成情况的监督检查。8.完成领导交办的其它工作任务。会计岗位职责1.负责制定公司的财务管理制度。2.按会计制度进行记账、算账、报账工作并做到手续完备、内容真实、数据准确、账表清晰，核算质量必须达到账证、账款、账实相符。3.负责报税、报表等事务工作。处理好工商、税务、银行、财政局等单位的关系。4.做好年度会计清算及报表工作，使账目、凭证、报表相符，并认真做好会计年检工作。5.实施会计电算化，保证电算化工作的正常进行。6.建立档案保管制度，确保会计数据的完整。7.完成领导交办的其他任务。出纳员岗位职责1.保管好库存现金、银行支票、有价单证等

4、。2.根据审核无误、总经理或其授权人审批后的费用报销单及其他付款凭证和收款凭证进行日常的收、付款工作。3.登记出纳现金日记账和银行存款日记账。4.对现金进行日常结算，定期向总经理书面汇报收、支、存情况。5.办理银行业务，根据企业内部要求提取备用金、工资、转账、汇款事宜，做好现金、银行存款的对账工作。6.完成领导交办的其他工作。财务部管理制度财务管理制度1.财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。2.财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中

5、制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。3.会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责画双红线并盖章进行更正。4.会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。5.采用电子计算机记帐的，及其储存和输出的会计记录视同会计帐薄，应有专人操作，加设密码，妥善保管。6.会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。现金管理制度1.财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，杜绝浪费。2.银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银

6、行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用。3.银行账户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。4.公司收入的现金应于当日送存开户银行，不得“坐支现金”。支取现金必须有总经理审批后予以支付。一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。5.根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限支付，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，不准改变收款单位(人)，凡委托其他单位(人)代付款的，一律上报总经理批准。6.严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。7.领用空白支票，必须注明限额、日期

7、、用途及使用期限，并视金额大小按审批规定报批。严禁空白支票在使用前先盖上印章。8.正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经办人、分管领导签字，经总经理审批后方能报销付款。支票管理制度　　1.支票的购买、填写和保存由出纳负责。　　2.建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。　　3.出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。　　4.支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办

8、人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。　　5.所开出支票必须封填收款单位名称。6.所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。印鉴保管制度　　1.银行印鉴必须分人保管。2