西方企业理论述评与启示.doc

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1、西方企业理论述评与启示　　【摘要】新古典经济学仅把企业作为生产的黑箱加以处理而忽视对其内部的研究，企业理论以交易费用、产权、委托代理等线索深入探讨以内部命令、权威来配置资源的企业运作。本文在梳理和反思西方企业理论文献的基础上，结合对现实的思考提出了一些国企改革的建议。　　【关键词】企业交易费用委托代理国企改革　　　　一、西方企业理论的产生和发展　　　　1、新古典企业理论　　一般说来，企业理论的演进基本上可以划分为两大阶段，即新古典企业理论和现代企业理论。在19世纪末形成的新古典经济学中，企业作为一种前提而存在，并假设企业是完全理性的，作为生产

2、者的企业与作为消费者的个人，都是最大化行为者，都可以用一套最优化技术来描述，它实际上是一种生产函数，并且利用最优决策理论进行生产分析。企业内部被当作一个利润最大化的转换工具，它是一个原子和黑箱，黑箱的一端是投入要素如资本、劳动、土地等的输入，另一端则是产品和劳务的输出。新古典理论仅仅关注企业的配置效率，而不研究其组织效率。如果将企业理论严格定义为一门解释企业为什么会出现、企业内部如何组织运作的学问，则新古典经济学的企业理论其实不是企业理论，而是生产理论，是在给定企业存在时关于企业生产决策的理论。　　2、现代企业理论　　现代企业理论是从个人交易

3、行为的角度理解企业，企业是经济主体之间产权交易的一种组织形式，是一系列契约或合同组成的契约网络，企业行为是在既定的产权安排下，企业成员博弈的结果。　　（1）交易成本理论。现代企业理论的奠基之作是科斯1937年的《企业的性质》。既然市场配置资源是最优安排，为什么企业会存在？科斯认为，因为运用价格机制是有成本的，即交易成本。它包括发现交易对象和交易价格、讨价还价和订立交易合同、执行交易与监督违约行为及维护交易秩序的费用等，即制度运行费用的总和。科斯从交易费用的分析入手，说明市场和企业是两种不同的组织劳动分工的方法，企业的出现一定是企业交易费用低于

4、市场交易费用的结果。　　完整的交易费用理论是由威廉姆森等人在科斯理论基础上建立和发展起来的，威廉姆森首先解释了交易费用为什么存在，其原因一是受到限制的理性思考；二是由于信息不完全产生的机会主义；三是“由于人力或实物资源被锁定”而形成的资产专用性。而关于企业之所以节约了交易成本，他认为其原因一是与市场机制相比，机会主义动机被削弱；二是与内部组织相关的各种活动能够得到有效的监督和审核；三是内部组织拥有处理争端或纠纷的优势；四是内部组织还可以从各个方面减轻信息不对称的影响。他还对交易费用的决定因素作了区分和归纳。　　阿尔钦和德姆塞茨于20世纪70年

5、代在《美国经济评论》上发表了《生产、信息成本和经济组织》，文中继承、发展和创新了科斯交易费用思想“企业替代市场机制”4，形成了新的理论。他们把企业看作生产要素的一组契约，企业的实质并不是雇主与雇员的长期合同，而是团队生产。在企业的团队生产中，全体生产成员共同决定生产效率，由于从最终产品里对生产过程中每一个成员的贡献进行分解和观测的成本很高，容易引发企业团队成员的“偷懒”动机。因此，企业中必须选出部分成员专门在生产过程中监督其他成员以避免“偷懒”和“搭便车”行为，并计量每一成员的生产贡献。　　（2）委托代理理论。詹森和麦克林从企业所有权与控制权

6、相分离角度出发，对阿尔钦和德姆塞茨的理论进行拓展。他们认为，由于企业管理者不是企业的完全所有者，管理者只能获取一部分剩余权益，而当他消费额外收益时，他得到全部好处，却只承担一小部分成本，这会造成管理者工作积极性不高，热衷于追求额外消费，于是企业的价值就小于所有者直接管理企业时的价值，二者之间差异被称之为“代理成本”，减少或消除代理成本的办法是让管理者成为企业完全的剩余权益所有者。　　尤金·法玛在《代理问题与企业理论》中，沿着阿尔钦和德姆塞茨的思路即以企业家为分析中心，指出“保留企业家概念的主要损失，是阻止人们把管理和承担风险作为分离的生产要素

7、而取得的理论上的进展”，并认为“证券所有权与控制的分离可以被理解为经济组织的一种有效形式”。由于存在着管理者市场和股票市场，管理者的行为受到约束，代理费用得以降低。　　（3）企业的契约理论。张五常在《企业的契约性质》中对科斯的企业理论提出了更为透彻的解释。张五常认为企业的本质在于，以劳动市场替代中间产品市场能节约交易费用。市场的交易对象是产品或商品，企业的交易对象是生产要素，由于估价、获得产品信息必须支付成本，通过对某些投入品替代物进行估价，其成本通常小于对产出物的直接定价，因此，节约的交易费用能否弥补由于信息不足造成的损失，成为两种交易合约

8、安排的取舍标准。　　综上，企业理论自20世纪60年代以来已成为主流经济学中发展最为迅速而富有成果的研究领域之一，极大丰富了新古典微观经济学的内容，促进了人们对市场机