综合业务复习题(十四)(现金收付、现金整点)

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1、综合业务复习题（现金收付、现金整点）一、单项选择题1、办理现金业务必须坚持（A），做到账款、账实、账账相符。中午停止营业时要进行账款核对。A、日清日结B、日清月结C、以上均是2、现金及实物收付、交接和调拨必须根据规定的有效凭证办理，做到当面点清，（C）。A、换人复核B、主管监交C、一笔一清3、往来户非营业时间收款，经办柜员使用（C）交易进行记账。A、2020B、2023C、2026D、20284、收付现金应遵循的原则是（C）。A、核验大数先记帐后清点细数B、核对印鉴无误后，先付款后记帐C、收入现金先收款后记帐、付出现金先记帐后付款D、收入现金先记帐后收款、付出现金先付款后

2、记帐5、中国工商银行会计核算采用(C)A收、付记账法B增、减记账法C借、贷记账法6、柜员在日终轧平现金账务时，使用（A）交易检查自已保管的机器钱箱内的现金，并与现金实物进行金额券别双核对，以确保二者金额券别完全一致。A、1141B、1121C、1144D、11467、柜员自制凭证上机处理前（B)。A、可直接处理B、须经业务主管签批C、不需业务主管签批D、柜员之间相互复核就可以8、一般存款账户不可以办理（　B　）业务。A、现金缴存B、现金支取C、电汇D、银行汇票9、现金收款必须以（B）A、“现金存款凭条”交客户做记帐依据B、机制的“现金存款凭证”交客户做记帐依据。C、以上两

3、种皆可。10、往来户现金付款顺序是（C）A、系统录入、配款、审查凭证、打印凭证B、配款、审查凭证、系统录入、打印凭证C、审查凭证、系统录入、配款、打印凭证D、审查凭证、配款、系统录入、打印凭证11、外币付款时，凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值（D）的，必须要求提取人出示其真实的身份证明记录备案，并索取存款人的有关收入证明复印件。A、5000美元（含）以上、5万美元以下B、1万美元（含）以上、10万美元以下C、5000美元（含）以上、10万美元以下D、1万美元（含）以上、5万美元以下12、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值（D），必须要求提取人

4、出示其真实的身份证明并记录备案，并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。A、5000美元（含）以上、5万美元以下B、5000美元（含）以上、10万美元以下C、1万美元（含）以上、5万美元以下D、5万美元（含）以上二、多项选择题1、现金业务柜员将收妥的现金按券别和（E、F）情况归位入箱，做到一笔一清，安全管理。A、纸币B、硬币C、人民币D、外币E、完整F、残损2、符合现金收付业务规定的是（ABCD）。A、现金区实现操作间隔分离、全方位监控B、现金业务纳入综合业务系统核算C、大额现金收付经有权人授权、大额款项必须换人复核D、未经复点的款项不得对外支付3、现金收款必须坚持的原则（A

5、、B、C、D）A、收款坚持一笔一清，按券别顺序由大到小点捆、卡把、逐张清点尾数加计金额总数，与客户填写的存款凭条金额核对。B、必须使用收款交易打印“现金存款凭证”，加盖“业务清讫”章，在“现金存款凭证（回单联）”加盖收款人名章后交客户，存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。C、联机打印现金存款凭证。D、发现有误，及时告知客户。4、现金付款应遵循的原则：（A、B、C、D）A、先记账后付款，按券别录入；B、当面点清，一笔一清，超权限现金支付必须经有权人授权并复核；C、人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备；D、大额支付，换人复核。5、发现客户缴款有误，应做到：（ABC

6、）A、须立即向缴款人说明。B、经缴款人同意，可按原凭证金额多退少补，并登记《差错登记簿》，注明处理结果，双方签章备查。C、亦可由缴款人重新填制正确凭证。D、直接将长款退回客户。6、往来户收款，款项清点无误后，打印凭证要求：（ABCDE）A、打印现金存款凭证（一式二联）B、在现金存款凭证加盖业务清讫章C、在现金存款凭证回单联加盖经办员名章后退客户D、客户存款凭条银行记账联作为机打凭证的附件。E、以上都正确。7、内部户现金收入的应用范围包括：（ABCDEF）A、不能通过系统通存的往来户存款（如社保基金等）B、税款C、汇款D、现金汇票E、现金本票F、罚没款8、在办理外币现钞收入

7、时，应注意（BCD）发现不合要求的钞票不得办理款项收入。在托收期内可根据客户要求代办托收，按规定收取托收费用。A、钞币发行期B、托收期（停止流通、残损质量不确定的）C、最低收兑面额（原则上不收取硬币）和钞票的质量。D、流通期9、往来户现金收款时对凭证的审查要求：（ABCD）A、认真审查存款凭条各要素。B、凭条上填写的日期、户名、账号、开户银行、金额、券别明细、款项来源等要素是否完整、准确，有无涂改。C、大小写金额是否相符。D、各联张数是否齐全，内容是否套写一致。10、以下对现金收付款的描述正确的有:（ABCDE）A、现金收付