国际结算与贸易融资产品介绍（客户版）

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1、国际结算与贸易融资产品介绍工总行国际业务部2010年8月导读一、国际结算与贸易融资概述二、重点产品介绍及案例分析一、国际结算与贸易融资概述国际结算和贸易融资是如何产生的？货物货款出口方进口方问题：谁帮助进出口商完成货物的交付及资金的结算？用什么方式来完成？答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算起源国际结算通过银行用货币收付来清偿国际间债权债务的行为。定义国际贸易融资以国际结算为依托，在国际结算的相关环节上提供的资金融通。进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程，通过各结算环节的

2、融资加速了企业的资金周转，解决了企业应收账款变现或对外付款所面临的资金困难。定义国际结算方式细分汇款：预付货款、货到付款、赊销（O/A）托收：付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、其他方式信用证：即期L/C、远期L/C、假远期L/C可转让L/C＆不可转让L/C保兑L/C＆不保兑L/C即期付款L/C、承兑L/C、议付L/C、延期付款L/C种类工行能为客户提供哪些贸易融资产品？按进出口贸易可分为进口贸易融资与出口贸易融资按贸易结算方式可分为信用证贸易融资与非信用证贸易融资出口融资按融资时点可分为装运前融资和装运后融资

3、种类出口贸易融资产品的选择信用证方式非信用证结算方式装船前交单承兑后装船后出口信用证打包贷款签订贸易合同货物出口收汇订单融资出口发票融资出口托收押汇出口保理出口信保融资出口托收贴现出口信用证押汇出口信用证贴现福费廷进口贸易融资产品的选择信用证方式非信用证结算方式货到前货到后到单前签订贸易合同货物进口付汇预付货款融资进口保理进口T/T融资及代付进口代收押汇及代付进口开证进口信用证押汇及代付提货担保货到后到单后进口代收押汇及代付进口代收承兑融资二、重点产品介绍与案例分析重点产品介绍5.国际保理4.福费廷3.订单融资2.

4、预付款融资1.转让信用证重点产品介绍10.网银跨境外汇汇款9.进口代收承兑融资8.组合型进口代付7.收汇理财通6.付汇理财通转让信用证案例背景：客户A公司为专业外贸进出口企业，主营外贸经纪代理业务。近期，A公司接到国外B公司采购订单，出口额500万美元。由于A公司没有工厂自身不具备生产能力，找到国内异地C公司作为最终货源供应商。A公司向C公司买入货物，再卖给国外进口商B公司，A公司赚取中间差价。供应商C公司为获得该笔交易的付款保证，要求A公司开具信用证。A公司目前面临的问题A公司在我行没有核定授信额度，要开立信用证

5、必须缴纳全额保证金，但A公司不想垫付资金。A公司不想由国外进口商直接开证给供货商，不愿将提供货源的生产厂信息及交易条件告知进口商，以保住商业秘密和商业竞争的机会。A公司希望能确保从国外安全收汇。解决方案转让信用证转让信用证当事人开证申请人开证行受益人开证申请人第一受益人开证行第二受益人转让行国外B进口商中间商A公司供货商C公司进口商出口商一般信用证转让信用证转让信用证（TRANSFERLETTEROFCREDIT）是指由进口商开立信用证给中间商（第一受益人），第一受益人要求转让银行将该信用证全部或部分转让给一个或数

6、个供货商（第二受益人）使用。最终供货商发货后将信用证项下单据提交给转让银行，中间商替换发票赚取差价。转让行向开证行交单索汇。简言之，转让信用证意指经转让银行办理转让后可供第二受益人使用的信用证。（UCP600）转让信用证适用于进出口中间商。转让信用证定义转让信用证操作案例我行客户广东中间商A与新加坡进口商B签订瓷器出口合同，新加坡星展银行(开证行）根据进口商B的申请开出可转让信用证，金额1000万美元，受益人为我行客户中间商A（第一受益人）。中间商A收到该信用证后，向我行(转让行）申请将该信用证给江西瓷器生产商（供

7、货商C,第二受益人），转让金额980万美元。江西瓷器生产商收到转让信用证，根据信用证的要求发货，并与3月1日将价值980万美元的单据提交我行。3月2日，我行通知中间商广东客户替换发票，中间商以1000万美元的发票替换江西瓷器生产商的发票。3月5日，我行将中间商的单据邮寄新加坡星展银行。3月10日星展银行收到单据，审核无误后，星展银行于收到单据后的第五个工作日---3月16日支付1000万美元给我行客户广东中间商。3月17日，我行客户广东中间商收到1000万美元。3月18日，我行将980万美元支付给江西瓷器生产商，剩

8、余20万美元成为我行客户中间商的利润。转让信用证法律关系开证行对第一受益人（中间商A公司）承担第一性付款责任。转让行并不对第二受益人（C公司）承担付款责任，只有在开证行付款后，才对第二受益人付款。一般情况下，开证行与第二受益人无直接法律关系。根据UCP60038条i款，第一受益人在转让行第一次要求替换单据时未能按要求照办，转让行可将第二受益人的单据直接寄交开