《费用报销管理规定》

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1、为规范公司报销管理制度，做到费用支出的计划性、合理性，促进企业健康发展，经研究决定，特制订本制度。费用报销管理规定随着公司的业务发展，为进一步向公司全员普及财务知识、规范公司的财务运作，特制定本规定，以满足公司发展的需要。一、适用范围公司全体。二、适用人员涉及费用的发生、报销、预算控制等相关事项的审批人、审核人、请款人。三、定义和术语（一）费用指在为销售商品、提供劳务等日常经营活动中所发生的经济利益的流出。（二）费用报销的管理内容包括费用内容和范围的界定；费用定额和标准的制定；费用的归集和分摊；费用发生前的借款；费用发生时原始票据的取得；费用发生后报销单据的

2、填写；审核和审批的规范。（三）合法有效的费用报销发票1、准确填写付款单位（本公司）、商品名称、数量、单价、金额、日期等主要要素的国家、地方税务局监制的发票，或财政部门监制的统一事业单位收费收据。2、发票上抬头必须和本单位名称（全称）一致，定额发票的“付款单位”“项目”、“开票日期”必须填写齐全。3、如单据不合格需合格单据代替，报销时必须将合格单据和不合格单椐一起粘贴到费用报销单后面，并另附说明。说明中应注明**费用单据代替**费用，经办人签字并注明日期。4、经办人必须在费用单据上签字并填写报销日期，经部门负责人审核、财务费用岗稽核、总经理审批后，在规定日期内

3、报销。theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerh

4、ydraulic四、费用报销基本规定（一）公务中因个人原因导致的违章罚款单据不予报销。（二）无单据报销或单据不合格者不予报销，财务费用岗有权拒绝稽核。（三）所有报销费用必须在当期报销完毕，过期视同自愿放弃，不再重报，有关损失由责任人自行承担。所谓当期是指：①日常费用为业务发生完毕后的当月内；②电话费等（当月不能取得发票）次月审核报销。（四）所有费用必须根据真实的业务性质及时、合理报销。（五）各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔费用报销。（六）报销时弄虚作假、虚报冒领者，除必须退回所报销金额外，还要处以所报销金额5倍的罚款；情节

5、严重的公司将给予包括除名在内的其他行政处分。（七）费用报销办理流程1、单据填制:费用报销人填写费用报销单并粘贴相关附件。2、部门审核:由经办人将填制完毕的报销单据交由部门负责人进行审核。3、财务核查:审批完毕后的费用报销单据交由财务负责人进行核查，并由费用管理岗进行最终审核登记。4、费用审批:经办人将部门审核完毕的费用报销单据报送有关公司领导审批。5、报销付款：由出纳岗按照已完成审批、核查的费用报销单据进行付款。并对已付款的单据及其附件加盖戳记以示区分。（八）财务审核内容1、是否符合公司财务规定。2、是否超标并注明超出标准多少。3、是否超预算五、报销项目的具

6、体类别范围和规定（一）差旅费1、因个人原因产生的退票费，由个人承担；因公产生的退票费，注明详细原因，由分管领导签字后，按费用报销程序实报实销。theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,reg

7、ulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic2、出差人员如出现票据票根涂改、丢失的现象，公司一律不予认可，所需费用将由个人承担。3、出差补贴天数计算：当天12:00以后出差，出差补贴按半天计算；当天中午12:00以前出差回来，出差补贴按半天计算。4、凡经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车（不包含出租车）的费用，可以凭发票报销。5、市内因公办事发生的交通费，原则上只允许报销乘坐公共汽车、地铁的费用，市内因公办事不享受补贴。（已发月度交通补贴的不予报

8、销此项费用）6、在外地出差发生的市内交通费，原则上只