各类费用报销管理规定

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1、各类费用报销管理规定一、各类费用报销标准为严格控制支出，加强费用管理，本着合理、节约的原则，根据财务管理制度及公司的有关规定，制定本制度。二、月度资金使用管理1、月度资金的申请财务部门每月制定月度资金费用预算。2、月度资金用来列支以下费用：2.1水电物管费：指公司实际发生的水电费，物业管理费用、暖气费等。2.2办公费：指公司各部门日常办公所需的消耗品以及为办公而发生的各种杂项费用，如办公文具、纸张、饮用水、印刷表格、标书装订等。2.3邮电费：指公司所发生的电信费用如网络费用等(电话费除外)以及各部门发生的邮寄费（如

2、民航快递、EMS）。2.4电话费：指公司实际发生的电话费用。2.5差旅费：2.5.1差旅费-出差补助费：指公司出差公干人员的伙食及话费补贴(特指出差定额补助)。2.5.2差旅费-交通费：指公司出差公干人员在出差目的地所发生的在途交通费。2.5.3差旅费-住宿费：指公司出差公干人员在出差目的地所发生的住宿费，按照公司规定超额部分不予报销。2.6市内交通费：指公司所在地市的市内交通费。2.7小额业务招待费：指公司为业务经营的合理需要而支付的业务费用。包括餐饮、娱乐、招待客户住宿费等。仅限于人均费用在30元以下或总额30

3、0元以下的餐饮和活动开支。超过300元的应提前告知赵总，并发邮件给赵总，抄送综合部王王娜，王淑娟。2.8车辆使用费：指公司勘测、施工、维护需要租用车辆所发生的费用，具体包括汽油费、路桥费等其他费用。2.9车辆租赁费：指公司统筹租赁车辆所发生的租赁费。2.10房屋租金：指公司租用办公场所、仓库等所发生的租赁费。2.11运杂费：指公司支付的发货、换货、退货、货物移库等运杂费。包括货物保险费以及航空运费，民航的快递费在“邮电费”中列示。2.12修理费：指办公设备的修理维修服务费等。三、专项资金使用管理1、专项资金的申请财

4、务部门每月制定专项资金费用预算。专项资金以事先借支方式从财务部门借款。各办事处根据需要填写完备的专项费用申请表和借款单，经公司经理审核，签字确认后转财务审核，由财务部门统一拨款。2、专项费用用来列支以下费用：2.1大额业务招待费：所有的购物开支及人均费用在50元以上或总体500元以上消费。超过300元的应提前告知赵总，并发邮件给赵总，抄送综合部王王娜，王淑娟。2.2外包工程费：工程外包，支付给工程队费用。2.3自购材料费：自行购买材料。2.4其他费用：特指平进平出支付给第三方费用。2.5办公低耗品采买费：购置包括照

5、相机、硬盘、U盘、打印机、传真机、电话、测试手机、测试卡等所发生的费用。2.6员工电话补助费：指公司员工话费补助。3、申请专项费用时，必须严格按照用途选择适用申请表格，所有项目填写完整。对填写不完整的申请表，不予处理。专项费用在申请的限额内专款专用，专项核销，超支部分必须报请公司经理批准。4、如业务暂停办理，所申请的专项费用应及时退还公司财务部门。²移动电话费报销的规定（一）、公司话费基本标准：1)总经理：基本上限为—350元/月，特殊情况下超出标准的按照实际话费总额的90%。2)副总经理：基本上限为—300元/月

6、，特殊情况下超出标准的按照实际话费总额的90%。3)部门经理（含项目经理）：基本上限为—200元/月，特殊情况下超出标准的按照实际话费总额的85%。4)经理助理或部门主管：基本上限为—150元/月，特殊情况下超出标准的按照实际话费总额的80%。1)其他同事：基本上限为—100元/月，特殊情况下超出标准的按照实际话费总额的75%。财务报销话费时的计算方法：个人实际报销话费金额=上月个人实际交纳的话费帐单≦话费基本上限标准。注：话费当月超过公司标准的情况应提前发邮件给赵总，抄送综合部王王娜，王淑娟说明原因。（二）、司机

7、话费报销标准：1、基本标准；100元/月财务报销话费时的计算方法：个人实际报销话费金额=上月个人实际交纳的话费帐单≦话费基本上限标准。（三）、仓库保管话费报销标准：根据每月话费清单，按不超过70元/月的话费标准报销。²差旅费报销规定差旅费具体包括车船费、旅馆费、出差市地交通费等三大部分，报帐人按具体规定要求统一填写差旅报销单，经项目经理或部门经理签字、主管副总、财务审核、总经理签批方可到出纳处报帐。Ø报销标准：1、住宿费项目元/人天出差100元/天/房间（两人及以内同住）分公司总（副）经理住宿标准三星级宾馆一下，实

8、报实销1、公司人员出差到有办事处的地市原则上不再报销住宿费。2、特殊情况报部门经理、主管副总、总经理审批。2、出差津贴：项目元/人天备注驻点所在地市出差及驻点地正常工作8下县开展各项工作驻点所在地市之外20到驻点所在地之外开展各项工作驻点地市之外临时驻点10连续同一地区出差时间超过15天Ø可搭乘的交通工具一般情况尽量乘做火车、汽车，特殊情况(如时间紧、路途太