信贷业务内控咨询计划

《信贷业务内控咨询计划》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、信贷业务第一阶段工作方案（注：其他业务工作方案与信贷业务类似）一、信贷业务控制制度设计目标我们认为，较为合理的内部控制制度框架应包括以下四个层级：第一层级制度：信贷业务管理总体目标和原则第二层级制度：信贷业务管理基本政策第三层级制度：信贷业务活动管理办法第四层级制度：信贷业务详细操作规程第一层级是商业银行从事信贷业务活动的最终目标和遵守的基本原则，是信贷业务战略规划的基础和指导方针；第二层级是根据总体目标和基本原则制定的各重要控制领域的基本政策，是一系列指导商业银行信贷业务开展和健全信贷风险管理的政策性文件；第三层级是根据基本政策的要求

2、制定的各项信贷业务管理规定，是基本政策在具体业务活动中的体现。这一层级制度将详细规定每一类贷款的基本概念，受理条件，金额、期限、利率、担保、还款方案等要素的确定，调查、审查、审批、合同、发放支付、贷后管理等环节的实施要求，以及该类业务各环节的风险责任追究办法等；第四层级是依据各项信贷业务管理办法制定的详细操作规程，是细化与具体执行基本政策和管理办法的方法与手段，是商业银行信贷业务流程化的实际操作指南。这一层级将大量运用流程图、流程解释说明等方式规范各个岗位在每一类具体业务中的操作。每一层级制度规范的主要内容举例如下：maintenanc

3、emeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus……合作机构管理个人经营贷款个人质押贷款个人汽车贷款二手住房贷款一手住房贷款个人循环贷款小企业信贷信贷资产回购低风险信

4、贷银团贷款商业汇票贴现国际贸易融资商品房开发贷款土地开发贷款经营性物业贷款项目融资固定资产贷款流动资金贷款管理办法中规定的每一项业务流程图及操作流程说明；基本政策中每一控制环节所需的表格、附件及范本，如客户信用评级认定表、授信额度测算方法、定价测算方法、业务申请表、审查审批表、贷款审议表、贷款风险分类认定表、调查报告模板、分析报告模板、合同范本…………贷款拨备政策问责政策尽职调查政策区域投向政策行业组合政策信贷系统管理文档管理政策问题贷款政策贷后监控政策个人信贷政策中小企业政策大型企业政策关联客户政策集团客户政策担保政策贷款定价政策风险

5、评级政策调查评审政策额度管理政策授信政策授权政策信贷组织结构目标：股东利益最大化、保障存款人利益、全面控制信贷风险、实现可持续发展原则：营造审慎合规的信贷文化、建立规范统一的信贷流程、开发先进有效的信贷系统、构建完善独立的内控体系、实施全面持续的风险监控、健全职责分明的风险责任制maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4

6、)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus二、工作计划为实现“一”中所述设计目标，我们计划将第一阶段工作分为以下步骤：第一步：战略目标梳理第二步：业务类型梳理第三步：现有制度评价第四步：提出初步改进建议第五步：完善改进建议第六步：协助建议实施上述环节工作要点、工作成果以及时间计划如下：maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhash

7、adagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus战略目标梳理业务类型梳理现有制度评价初步改进建议完善改进建议协助建议实施工作内容访谈本溪商行管理层了解业务发展规划必要时提供战略目标分析方法以协助管理层完成战略目标定位分析战略目标定位对内部控制设计的影响形成初步内

8、部控制设计总体方案建议并与管理层沟通协助管理层确定信贷内部控制总体目标和原则工作成果内部控制设计总体方案初步建议工作内容访谈本溪商行管理层以及各业务部门负责人了解本溪商行现有以及计划开展的信贷业务品种分析业