集团财务制度汇编

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1、财务制度汇编文件编号XX-CW-001文件版次2014-A01xx集团财务制度汇编集团财务资金部二〇一四年十月loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinaccordancewithcreditapprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accor

2、dingtotheBank'scredit25/25财务制度汇编文件编号XX-CW-001文件版次2014-A01集团财务制度目录1、《借款管理制度》……………………………………………42、《费用报销管理制度》………………………………………63、《工程款支付管理制度》……………………………………94、《销售收款管理制度》………………………………………11loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinaccordancewithcredita

3、pprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accordingtotheBank'scredit25/25财务制度汇编文件编号XX-CW-001文件版次2014-A01集团财务工作流程目录1、借款工作流程（专项借款）…………………………………162、借款工作流程（备用金）……………………………………173、费用报

4、销工作流程（集团公司）……………………………184、费用报销工作流程（子公司）………………………………195、费用报销工作流程（子公司总经理）………………………206、工程款支付工作流程………………………………………217、售楼款收款工作流程………………………………………228、售楼款退款工作流程（意向金）……………………………239、售楼款退款工作流程（定金/房款）………………………24loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinacc

5、ordancewithcreditapprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accordingtotheBank'scredit25/25财务制度汇编文件编号XX-CW-001文件版次2014-A01深圳市xx投资集团有限公司借款管理制度为了加强公司借款管理，提高公司资金使用效率，明确公司各类借款的审批程序，

6、结合公司实际情况，特制定本制度。1、公司员工因公借款(包括现金和支票)须先填写借款单，写清日期、用途、金额(或限额)、还款日期，凭审批通过的请示报告或工作方案，到财务资金部办理领款手续，单笔借款不超过5万元。2、员工因公借款在完成公务后三天内到财务资金部报帐，由业务经办人员按规定要求填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，按类别顺序粘贴好发票等相关原始单据，经所在部门领导审核确认，按公司相关审批权限规定办理报销手续。3、对于拖欠借款不报帐的，财务人员不予办理下一次借款手续；逾期一个月不报帐的，财务资金部

7、上报公司领导审批后，从借款人的工资或奖金中直接扣还。如有特殊情况不能在规定期限还款的，借款人应书面说明原因，经部门分管领导批准后，财务资金部可办理延期还款手续。4、公司员工因岗位工作需要经常进行零星采购支付或需要处理紧急事务的（如公司司机），员工可向公司申请一定的备用金，经公司董事长审批后，到财务资金部办理领款手续。备用金可周转使用，发生费用支出时按公司费用报销制度申请报销，弥补已支出的备用金，但岗位发生变动时或每年春节前，员工需将备用金归还财务资金部，员工第二年根据实际工作需要再申请备用金。5、公司

8、一般不办理职工个人因私借款，如确属员工急需loanapprovalandpostcreditapprovalofficer/atalllevelsinaccordancewithcreditapprovalrules,licensingandeventualexerciseofcreditdecisionpowerofpersonsorinstitutions.Reviewfindingsandreviewcomments,accordingtotheB