第十七章-co14_工单结算流程

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1、第十七章-CO14_工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：生产工单类型工单分类结算参数文件成本/成本差异别配置会计科目成本中心备注ZP01正常订单(make-to-stock)ZP01成本差异生产成本差异科目半成品：1452010000产成品:1462010010由产品成本吸收ZP02正常订单(make-to-order)ZP01成本差异生产成本差异科目半成品：1452010000产成品:1462010010由产品成本吸收ZP03

2、钢板裁剪结算ZP01成本差异生产成本差异科目产成品：1462010010由产品成本吸收ZP04Z20成本物料消耗科目51310407220售后服务部YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytrackt

3、rafficresearchofobject有费维修订单结算(向客户收费)F0011019再透过内部转拨价计列责任中心(RUN报表)ZP04无费维修结算(客诉)Z20成本物料消耗科目5131040710客诉部门F0011041基本上因品质问题造成ZP03改制订单结算（库存商品改制）ZP01成本差异生产成本差异科目产成品：1462010010在实际成本法下，其改制成本由入库产品成本吸收ZP03拆解订单结算ZP01成本差异生产成本差异科目产成品：1462010010在实际成本法下，其拆解成本由入库产品成本吸收ZP04库存重工-实物仓商品重工Z20成本差

4、异生产成本差异科目产成品：1462010010在实际成本法下，其重工成本由入库产品成本吸收ZP04库存重工-展厅商品重工Z20成本差异物料消耗科目5131040730区公司(暂挂营业本部：F0011022)展厅由区公司管理(每月底须财务人工转出)ZP04库存重工-责任中心（部门）重工Z20成本差异物料消耗科目5131040730责任中心(部门)(暂挂营业本部：F0011022)商品由责任中心（部门）使用(每月底须财务人工转出)YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithi

5、ntracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject无研发试制产品仓库发料时直接进入成本中心同时输入内部订单号科目：5141022000成本中心：工程技术F0011036实际上研发试制产品无生产工单,通过内部订单管理相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：生产工单类型含义

6、适用工单编号范围（系统自动给号）ZP01家具厂标准生产工单20000000-23999999ZP02家具厂可配置物料生产工单24000000-27999999ZP03家具厂钢板裁剪工单28000000-28999999ZP04家具厂维修工单29000000-29999999如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonce

7、integration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建

8、了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出4101070000，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到