资金管理规定范本

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1、资金管理规定第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。第二条管理机构(一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款账户，办理各种结算业

2、务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。第四条借款和担保业务管理(一)借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务、经营发展规划、资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款、全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，资金管理部将

3、严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。(二)集团内借款的审批。凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记账汇率折算，下同)以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。(三)担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务

4、总监审批，担保额在300~2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。借款担保审批后，由资金部办理具体手续。对外担保，由资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。第四条其他业务的审批(一)领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白支票，每次领用张数不超过5张，每张空白支票限额不超过5万元，由资金部办理，领用空白支票时，必须在资金部有充足的存款。(二)外汇调剂。集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一

5、办理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自行办理。(三)利息的减免。凡需要减免集团内借款利息，金额在5000元以内的，由资金部审查同意，报财委审批，金额超过5000元，必须落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报财委审批。第五条资金管理和检查资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向财委、总经理、董事长专题报告。(一)定期检查各二级公司的现金库存状况。(二)定期检查各二级公司的资金部的结算情况。(三)定期检查各二级公司在银行存

6、款和在资金部存款的对账工作。(四)对二级公司在资金部汇出的10万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。第六条统计报表各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于旬后2日内报财委、总经理、董事长。资金部要及时掌握银行存款余额，并且每两天向财务总监及副总监报一次存款余额表。工作事项有关部门财务部有关副总裁总会计师财务总监总裁董事长董事长办公会固定资产购置5000元以上审核①审核②核准④审批③500元以上审核①审核②核准④审批③货款支付100万以下审核①审核②审核③

7、核准④100万~500万审核①审核②审核③核准⑤审批④500万~2000万审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤2000万以上审核①审核②审核③审核⑦审批④审批⑤通过⑥定金付款10万以下审核①审核②审核③核准④10万~50万审核①审核②审核③核准⑤审批④50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤担保货款300万以下审核①审核②审批③300万~2000万审核①审核②核准④审批③2000万上审核①审核②审核③审批④通过⑤对外审核①审核②审核③审批④下属企业借款300万以下审核①审批②300万以上审核①核

8、准③审批②行政费2000元以下审核①审核②审批③核准④2000元~5000元审核①审核②核准④审批③5000元以上审核①审核②核准⑤审批③审批④业务费计划内审核①审批②核准③计划外审核①审核②核准④审批③贸易杂项费用审核①审核②审批③核准④差旅费3000元以下审核①审核②审批③核准④3000元~10000元审核①审核②审核③核准⑤审批④1000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④宣传广告费用审核①审核②核准④审批③削价处理商品损失5000元以下审核①审核