费用报销管理办法.doc

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1、费用报销试行管理办法2016年8月15日费用报销试行管理办法第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为交际应酬费、差旅费、市内交通费、办公费、快递费、通讯费、运输费等第三条本制度适用公司各部门。第二章费用类型及说明第一条交际应酬费：(一)定义：是指企业为生产、经营业务的合理需要而支付的应酬费用。具体范围如下：1.因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支；2.因企业生产经营需要赠送纪念品的开支；3.因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费及其他费用的开支；4.因

2、企业生产经营需要而发生的业务关系人员的差旅费开支。(二)报销凭证：1.交际应酬申请单（系统申请后生成）2.发票（取得发票时，请验证发票的真伪；发票抬头必须为公司名称）3.费用报销单（系统申请后生成）（三）说明：1.所有交际应酬的发生都必须先在系统申请，再进行使用，申请单必须注明:发生地点、参与人员、客户名称。2.原则上坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。可接待可不接待的，不接待；可参与可不参与的接待人员，不参与；可发生可不发生的费用，不发生；态度热情，费用从简。3.交际费实际报销金额不得超出预申请金额，超出部分需单独说明原因并费用报销试行管理办法2016年

3、8月15日签核至总经理以上级别，批准后方可报销。1.交际费使用按照以下标准执行：职务每月额度人员若其他人员确有招待费需求的，需填写申请单，报销额度从所属部门主管当月剩余额度中扣除，若当月没有额度，则不可以报销。（四）报销时限：费用发生当月。第一条差旅费：（一）定义：因公需要离开工作所在地（苏州大市）执行公务的期间发生的经常性支出项目，主要包括交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。（二）报销凭证：1.出差申请单（系统申请后生成）2.发票（包括交通费发票、住宿费发票、餐饮费发票等，其中住宿费原则上为增值税发票）3.费用报销单。4.借款申请单（如有，请提供）。（

4、三）说明：1.应在收到出差讯息的第一时间，在系统中进行申请。需注明：出差地点及客户、出差原因、预计出差时间。若出差行程计划发生变更，需事先向直属主管报备，并取得同意，事后仍需补办出差手续。2.出差期间的报销标准如下：住宿费：每日300元。超出部分不予以报销伙食费：实报实销。交通费：实报实销（四）报销时限：出差返回后当月。费用报销试行管理办法2016年8月15日第一条交通费：（一）定义：指员工因公外出办理业务乘坐收费性公共交通工具（含公交车辆、地铁、等）或出租车辆所发生的交通费用，其适用范围仅限于工作所在地（苏州大市），且当日可以返回，无需在外住宿者，包括市内打

5、的费、自驾汽油费、停车费等。（二）报销凭证：1.出差申请单（系统申请后生成）2.发票（打的票、公共客运票、汽油票、停车票）3.费用报销单。(三)说明：1.员工因公外出在市内区间办理公务首先应选择公交车辆、地铁等常规性公共交通工具作为出行载体，交通不便利的可以选择驾驶公务车出行（必须有驾照）。确因特殊情况无法或者不便乘坐常规性公共交通工具或驾车出行时，方可改乘出租车等其它交通工具。2.外出人员应第一时间在系统进行“外出申请”，并注明出行方式，否则外出产生的一切费用均不予以报销。3.公务车自驾出行的，汽油费按照每公里0.6元进行报销；私车公用的，汽油费按照每公里1

6、.0元进行报销。报销里程数以导航里程数为依据，允许上下10%的差异。（四）报销时限：费用发生当月。因特殊情况不能当月报销的，最长也不得超过45日。第二条办公费：（一）定义：是指基本生产车间及管理部门使用的文具、印刷、邮电、办公用品及报刊杂志等费用。（二）报销凭证：1.物品需求单（系统申请后生成）2.发票3.费用报销单。费用报销试行管理办法2016年8月15日（一）说明：1.办公用品均由行政部门统一采买，原则上个人未申请而自行购买的，不予以报销。2.行政部门按照各类物品的存货量以及使用量，在系统进行“物品需求申请”,核准后方可进行采购及报销。（四）报销时限：费用

7、发生当月。因特殊情况不能当月报销的，最长也不得超过次月。第一条快递费：（一）定义：是指用于公司业务需求而发生的文件、物品等通过快递公司而运送而产生的费用。（二）报销凭证：1.快递单底联2.快递公司开具的发票3.费用报销单。（三）说明：1.能有人员外出顺路的，就不走快递；普通物品请选择价格较为实惠的快递公司(如圆通、申通等)；供应商要求提供的资料，需要走快递的，请选择到付。2.大件物品的运送（金额超过50的），请比较快递与物流的价格。(四)报销时限：费用发生当月。第二条通讯费：（一）定义：为公司业务需求而发生的各项通讯费用，包括电话费、宽带费等。（二）报销凭证：

8、1.通信运营商开具的正规发票2.费用报