论企业资金管理现状与未来发展策略

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1、论企业资金管理现状与未来发展策略：随着我国经济体制改革的不断深入，很多企业内部管理也发生了重大的变革，而现金流作为一个企业的命脉，在企业的发展中具有重要的地位，为了使企业能够灵活性的发展、资金管理与应用的效率得到提升，本文就针对我国企业资金管理的现状进行简要分析，并对企业资金管理的发展模式进行探讨，希望能让企业的利益最大化。　　关键词：企业资金管理现状内部控制　　资金作为企业的发展源泉，必须引起我们的高度重视，为了实现企业的资源管理目标，加强对资金管理模式的创新，就必须让其在企业的发展中发挥重要作用。　　一、资金管理的重要性　　资金是企业管理的核心，而“现金为王”一直以来都被视为企业资金

2、管理的中心理念。在这日益激烈、复杂多变的市场竞争中，企业如果资金不足就会难以发展甚至会失去生存的权利。只有通过提升企业现金流的管理水平，才能降低营运风险、提升资金利用率，让企业更加如鱼得水的生存并加快其自身的发展。我国经济体制改革小组在制定的《关于对我国经济体制改革实施意见》中提出未来确保资金能够合理科学的应用与企业发展，需要经过多方面的筹备和发展。而资金管理的重要性就在于它能够加强企业的规范化经济行为，使社会的经济健康有序的发展；缓解企业中的资金不足的现象，促进国民经济的调整，有效扩大企业的资金规模。资金流就是指在某一个时间段内企业现金流入、流出的数量，如果企业没有足够的资金流来应对一

3、系列购买原材料、支付工资、构建固有资产、对外投资等支出业务，那么就会造成企业的发展难以持续下去。加强企业资金管理能够有效的规范企业经济行为，整顿一些国有企业松懈的局面，促进社会经济的健康发展；让一些闲置的资金运转，实现扩大再生产，缓解企业资金不足的紧张局面，促进国民经济的结构调整，扩大企业的资金规模。另一方面，企业经济体制改革也明确指出需要降低成本发展，提升工作效率，优化资源配置等要求，并认为企业应当确保资金科学合理的运用，来实现我国市场经济的稳定的发展。资金管理作为企业财务管理的核心，有着无可比拟的重要性。　　二、企业的资金管理现状　　在我国经济飞速发展的今天，由于受到传统观念的影响，

4、我国企业在管理资金中出现了一些重大问题，尤其是广泛存在的“高存高贷”现象，在银行通过贷款，长期借贷之下使得部分企业出项经营困难的现象，尤其是在当下，由于社会主义市场体制的建立，导致很多企业的管理者更加重视企业的体制变革，缺乏对资金管理的认识，没有资金时间的价值观念和风险价值观和资金流量观。在不知该如何去规划运用的情况下，在经济紧张的时候就草木皆兵的慌乱筹借，没有一种长期预算资金管理意识、缺乏科学性的使用和分配。有的企业管理者只是片面的凭借个人经验和想象做决策，盲目投资，严重缺乏科学依据，导致投资方向难以把握，资金浪费，尤其是在一些财务根基相对较薄弱的公司，中小型企业，他们的所有权和经营权

5、相对统一，财务管理碍于一些管理者的裙带关系无法发挥其职能的效果，经常出现会计造假、信息失真、违规等现象。如果公司长期占用资金，使资金处于分散、闲置状态，就会导致账款难以及时到位出现降低资金的使用率的现象。　　企业的财务管理监控机构往往不健全，很少有专业的人才进行财务方面的管理，尤其是在企业内的会计人员的专业素质普遍不高，相关的法律、法规认识浅薄，甚至不能熟练、规范的进行工作的情况，做出一些徇私舞弊、投机倒把、作假造假等违反财经纪律的事情，给企业带来经济损失。　　三、企业资金管理发展的探讨　　（一）加强企业资金管理意识　　树立资金的时间价值观念，让资金的流动与市场的变化相适应，减少风险和损

6、失。同时增强现金流的意识，除年终的现金流量表，日常工作中也应根据不同情况拟制现金流量计划和短（长）期的流量报告。同时加强对现金流的控制和分析，确保企业一直具备支付各种开支的能力。　　（二）强化资金管理与收账款管理　　想要做好资金管理就要从源头抓起，比如：电X企业对电费的管理与控制要严格按照收费标准对日常的管理等多方面经营收入，企业的所有电费账户要建立统一的财务管理系统，并且需要联系银行X络与电子结算系统对账户的资金进行管理，防止资金的沉淀。　　企业中对相关的客户拖欠款项等事宜的处理需要建立并加强收：随着我国经济体制改革的不断深入，很多企业内部管理也发生了重大的变革，而现金流作为一个企业的

7、命脉，在企业的发展中具有重要的地位，为了使企业能够灵活性的发展、资金管理与应用的效率得到提升，本文就针对我国企业资金管理的现状进行简要分析，并对企业资金管理的发展模式进行探讨，希望能让企业的利益最大化。　　关键词：企业资金管理现状内部控制　　资金作为企业的发展源泉，必须引起我们的高度重视，为了实现企业的资源管理目标，加强对资金管理模式的创新，就必须让其在企业的发展中发挥重要作用。　　一、资金管理的重要性　　资金是企业管理的核心，而“