浅议电网企业项目预算管理

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1、纳税2()17,33,82-83浅议电网企业项目预算管理支叶:网安徽省电力公司芜湖供电公司导出/参考文献关注分享收藏打印摘要：电网企业项目类型多、预算金额大，项目预算管理环节多。在目前信息化管理过程中涉及ERP、储备平台等多个系统管控，H常工作中出现的问题也非常多，木文着重分析讨论项目预算管理。关键词：电网企业;项目预算;管理;1背景现状分析(1)经营发展的内在要求:项目投入是公司成本支出的重要部分，某电网省公司每年各类项A预算超过200亿元，这就要求公司必须把项A管理作为预算管控的重中之重。(2)适应改革的迫切需耍：电力体制改革将对电网企业运营模式、营收规模、现金流量、投资管理

2、、资源运作等方面产生复杂深刻影响，国家将对电网企业投资和成本进行更加严格的监管，要求公司深化细化支出管控，建立适应改革要求的项目预算管控体系。(3)防控风险的重耍手段:项目管理涉及主体多、链条长，从内外部检杳情况看,当前项目管理仍存在薄弱环节，违规违纪行为屡有发生，需要通过进一步加强预算管理，深化财务与业务协同融合，严把入U、严控过程、严格考核，促进项目全过程规范有序。2全过程管理环节及要求2.1项目储备管理纳入公司级项目管理平台储备的项目，包括基建（电网、小型）、技改（生产、非生产）、大修（生产、非生产）、零购、营销投入、信息化、研究开发、管理咨询、股权投资、教育培训等十三类。

3、对于符合公司相关规定的业扩配套项0和风电、光伏发电接入系统项FI,应在项FI储备阶段充分考虑，确保及时纳入年度预算方案。各单位耍严格项目管理流程，确保不符合可研程序的项目不得进入储备、未纳入储备的项目不得列入预算、无预算的项目不得支付资金。各类项目均应按照可研（方案）论证、评审、批复三个环节开展储备工作。欝求建议可研（方案）1可斫（方案〉论证讲审可斯（方案〉会签，批复为规范项目源头管理，减少数据双向传递和重复核对工作量，结合各专业储备项目管理要求和各单位管理实际需求，将公司级项目管理平台中项目储备方式进一步明确如下：（1）对于电网基建、固定资产零购项0:各业务部门直接应用平台录入

4、、修改、删除储备项目并挂接可研资料，经同级财务部门线上审核后，通过平台逐级上报至国网总部进行项目审核、固化。（2）对于生产技改、生产大修类项目：各业务部门在PMS2.0系统中完成项目录入和可研资料挂接，同级财务部门登录平台并通过界面集成方式进入PMS2.0系统进行项目可研经济性与财务合规性审核，经总部业务和财务完成审核后，固化的储备项目将由PMS2.0系统集成至平台。（3）对于信息化类项目：各业务部门直接应用平台录入、修改、删除储备项目并挂接可研资料，经同级财务部门线上审核后，通过平台逐级上报至国网总部进行项目审核、固化。其中信息化独立建设项目应用平台录入、修改、删除、固化推送至

5、信息系统生成编码后推冋至平台;信息化统建项B在信息化系统录入推送至平台、审核、修改固化后推送到信息系统生成编码后推送至平台。（4）对于小型基建类项目：各业务部门在后勤管理系统录入、修改、删除储备项目并挂接可研资料，由总部后勤部门在后勤管理系统点击“纳入储备”后，将储备项目同步集成至平台（此时项目为总部业务部门待审核状态）。总部后勤部门应用平台完成储备项目审核后，发送至总部财务部门审核，并最终固化。（5）对于非生产技改、非生产大修类项目：各业务部门在后勤管理系统录入、修改、删除储备项目并挂接可研资料，由哲公司后勤部门在后勤管理系统点击“纳入储备”后，将储备项目同步集成至平台（此时项

6、目为省级单位业务部门待审核状态)。各省级单位业务部门、财务部门应用平台完成项目审核后上报至国网总部，完成后续项0审核、固化流程。(6)对于营销类项0:各业务部门直接应用平台录入、修改、删除储备项0并挂接可研资料，经同级财务部门审核完成后，送审总部营销部和财务部审核并最终固化。(7)对于研宄开发类项目：各业务部门在科技项目管理系统录入储备项目并挂接可研资料，同步推送至平台(此时项目为省级单位业务部门待审核状态)。省公司本部业务部门、财务部门应用平台开展项目修改、审核并上报至国网总部，完成后续项目审核、固化流程。(8)对于股权投资、管理咨询和教育培训类项目：各业务部门直接应用平台录入

7、、修改、删除储备项目并挂接可研资料，经同级财务部门线上审核后，通过平台上报至国网总部进行项0审核、固化。2.2项目预算编制管理原则上除电网棊建项目外，其余项目均应在当年完成，成本类项目严禁跨年使用。兰年新幵工项目.有投资计划，有财务支出续建以的年度项目.有投资计划•有財务支出结转以的年度项目，无投资计划.有财务支出(1)编制流程。公司项目预算管理作为全面预算管理的重要组成部分，遵循全面预算管理“两下两上、先下后上”预算编审流程。(1)总控目标的编制和下达(“一下”)。各单位及时核