泰州市市级政府投资项目财政资金拨付管理办法

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1、泰州市市级政府投资项目财政资金拨付管理办法　　第一章   总则　　第一条  为进一步规范政府投资项目的管理，提高资金使用效益，促进公共权力阳光运行，特制定本办法。　　第二条  本办法适用于泰州市市级政府投资项目资金的管理。　　第三条  本办法所称政府投资项目，是指使用市本级财政预算内资金、财政预算外资金（含土地经营收益）以及由政府投融资平台融资所安排的基本建设项目。　　第四条  政府投资项目资金指从各种渠道筹措的政府投资项目建设资金，包括：　　（一）财政预算安排的建设性资金　　1．上级财政专项补助资金；　　2．财政一般预算安排的资金；

2、　　3．基金预算安排的资金；　　4．政府非税收入安排的资金。　　（二）政府性融资或借款　　1．国家开发银行贷款；　　2．商业银行贷款；　　3．外国政府及国际金融组织贷款；　　4．国债转贷资金；　　5．国有投资公司的企业债券及信托资金；　　6．财政借款和其他借款。　　第五条  政府投资项目资金管理应当坚持预算管理原则、专款专用原则、效益优先原则。　　第二章  政府投资项目资金的计划安排　　第六条  市发改委、财政局等部门应当根据国家产业政策导向，结合国民经济和社会发展中长期规划，依照本年度财政可用财力及社会综合财力的预测情况，汇总本年度

3、政府投资项目资金计划，并依法报经批准。　　第七条  经批准的当年政府投资项目资金计划在年度执行中，因特殊情况需要增加或减少计划的，按原计划报批程序调整政府投资项目资金计划。政府投资项目资金计划下达后，因建设需要新增立项的项目，必须由市发改委会同市财政局等部门调研后报市政府审议通过，按照程序追加政府投资项目计划。　　第八条  按规定纳入政府采购范围的货物、工程和服务采购等，应根据政府采购的相关法律、法规执行。　　第三章   政府投资项目资金的拨付管理　　第九条  政府投资项目资金拨付原则。政府投资项目资金的拨付应遵循“合法、合理、合规”

4、的原则，按年度投资计划、预算、合同、项目进度，办理资金拨付。政府投资项目资金必须严格按照批准的计划执行，任何单位和部门不得突破核定的规模和投资额。　　第十条  政府投资项目资金的拨付办法。　　（一）按照财政国库集中支付改革要求，具备条件的应通过直接支付的方式，将政府投资项目资金拨付给设备供应、劳务提供单位等。　　（二）政府投资项目实行财务总监制度，由财务总监对政府投资项目资金实行管理。　　（三）政府投资项目资金必须实行专户管理。项目法人单位应在银行开设专项账户，实行专款专用，专户的印鉴章由项目法人单位财务章、法人代表章、财务总监章组成

5、。　　第十一条  政府投资项目资金拨付实行月度计划申请，具体拨付程序如下：　　（一）拨付申请。各项目法人单位须在每月25日前根据年度实施计划填制“泰州市市级政府投资项目月度用款计划申请表”，表中需填写项目预算、已拨付资金、本次申请金额以及款项明细用途、收款单位、账号等内容，同时须提供以下相关资料报财务总监，包括：　　1．工程承包合同书（只提交一次）； 　　2．招标工程的中标通知书（只提交一次）；　　3．施工图预算（只提交一次）；　　4．工程进度情况书面报告；　　5．已完工程结算单；　　6．对拆迁项目，具体提供到户的拆迁协议书、评估报告

6、、产权证、土地证、拆迁户的领款手续等资料；　　7．对多渠道投资的项目，还要提交配套资金的到位情况报告；　　8．发票及其他有关资料。　　（二）拨付审核。财务总监在收到项目法人单位的拨付申请后，应根据项目预算、用款计划和项目支出进度，审核申请拨付的资金用途、用款或收款单位及其他各项填报内容，通过实地考察、查账、审验合同等方式，在5个工作日内完成审核工作。　　对项目法人单位手续完备、资料齐全的申报材料，财务总监将审核同意的全部材料报送至市财政局。对手续不完备、资料不齐全的拨付申请，财务总监应及时告知项目法人单位按规定补齐材料，材料齐全后方进

7、入审核程序。　　市财政局一般在5个工作日内完成审核，并确定拨款额度，报市政府最终审核同意后方可拨款。　　（三）资金拨付。政府投资项目不支付工程预付款。工程款原则上按月支付，每月支付和累计支付工程款不超过完成工程量的70％，项目法人单位及时将款项转拨施工和相关单位，当工程进度款支付至合同价款或达到批准工程预算总额的70％时，不再按进度付款，待市财政局委托中介机构核定工程决算造价，并在工程竣工验收合格并办理竣工财务决算后，付至工程决算造价的90％，余款在保修期满后一次性付清。　　（四）拨付渠道。凡是市财政局预算安排的资金项目，由市财政局将

8、工程项目价款拨付至项目法人单位；市相关国有投资公司融资的项目，由市相关国有投资公司将工程项目价款拨付至项目法人单位。　　第十二条  政府投资项目完成后有结余资金的，财政安排的应全额上缴市财政部门；其他结余资金按原渠道退回