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《云南省丽江市华坪县民政局部门决算.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、云南省丽江市华坪县民政局部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 一、按单位基本性质 行政单位 1 0 事业单位 其他 二、按执行会计制度 行政单位 1 0 事业单位（含行业） 民间非营利组织 37 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 1 0 二级预算单位 三级预算
2、单位 （二）部门录入户数说明 2016 年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 一、单户表 1 0 二、行政单位汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 37四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对
3、情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入77,567,966.96元，财政部门拨款对账单77,567,966.96元，无差额 。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入37 13,500,000.00元。 2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户 0 万元，财政部门财政专户缴款对账单 0 万元，无差额 。（2）单位本年度财政专户管理资金收入0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0万元，无差额 。3．无其他需要说明的情况。（二）上年结转和结
4、余核对及指标变动情况1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1）:2015年末结转结余81,600,646.78元，其中财政拨款结转结余60,515,307.53元，2016年上缴存量资金1,710万元，其中：上缴财政拨款资金1,110万元元（基本资金1060万元，项目资金50万元），其他资金600万元
5、元。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2），重点说明37本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2）:①应收账款:由于以前年度账务处理错误,无资金来源的在建工程未做账务处理,2016年进行错账更正,将无资金来源的在建工程款18,574,229.93元列入应收账款科目核算,增加应收账款18,574,229.93元;②应付账款:根据会计制度规定行政单位无应付账款科目,由于以前年度账务处理错误,2016年进行
6、错账更正,将应付账款科目11,865,268.48元调入其他应付款科目。③资产基金：根据会计制度规定，在建工程应纳入资产基金科目核算，由于以前年度账务处理错误，未将在建工程纳入资产基金科目核算，2016年进行账务更正，增加资产基金18,574,229.93元。3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。①政府性基金预算财政拨款增加141.07%的原因：省、市、县各级政府加大养老服务体系建设资金投入造成；②日常公用经费支出增加64.20%的原因：2016年全县范围开展
7、城乡低保对象重新审核认定及城乡低保减量提标工作各乡镇工作经费在我单位列支。③行政事业类项目支出增加22.1537%原因：敬老院建设项目资金到位形成支出。④政府性基金预算财政拨款结转结余增加150.72%原因：新申报养老服务体系建设项目资金到位但还未投入建设未支出。⑤固定资产价值增加94.20%原因：县级敬老院在建工程转入固定资产；⑥负债总计减少60.72%原因：省市县加大养老服务体系建设资金投入支付以前年度未付工程款；⑦净资产总计增加20.39%原因：养老服务体系到位资金还未形成支出；⑧非流动资产基金增加130.75%原因
8、：县级敬老院在建工程转入固定资产及政府储备物资纳入资产基金核算；⑨房屋原值增加104.75%原因：县级敬老院在建工程转入固定资产；⑩房屋面积（平方米）增加174.17%原因：县级敬老院在建工程转入固定资产；⑪机关运行经费61.69%原因：2016年全县范围开展城乡低保对象重新审核认定及城乡低保减量提标工
