毕业论文 张玉丽(1)

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1、“中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育试点”专业本科毕业论文（设计）论文题目：浅析农村信用社风险管理学校名称：呼和浩特市广播电视大学指导教师：冯哲芸学生姓名：张玉丽学号：1015001200021专业：金融入学时间：2010年3月12论文提纲一、建立农村信用社风险管理的必要性（一）为农村经济的发展做贡献（二）为新农村做出新的更大的贡献二、农村信用社风险的表现形式（一）操作风险（二）法人治理结构转型风险（三）流动性风险（四）利益抉择风险三、农村信用社风险的成因分析（一）内控制度难落实（二）从业人员素质低，人力资源结构不合理（三）规章制度不健

2、全（四）缺乏系统有效的风险管理体系四、防范农村信用社风险的对策（一）彻底改变漠视和淡化风险的意识和行为（二）从农村信用社实际出发，加强民主管理（三）调整和优化人力资源结构（四）改革内审监督体制，提高内审工作质量（五）强化资本约束理念，建立现代的风险管理信息系统12（六）建立严格贷款审批制度，有效防范风险（七）完善内控制度，落实各项规章制度（八）理顺管理体制，增强行业自律12浅析农村信用社风险管理【摘要】农村信用社现有体制框架下，其内控建设、人员素质及风险管理体系方面均存在掣肘因素，风险问题不容忽视，当前农村信用社风险管理的关键就是识别、控制、防

3、范风险，建立适合自身发展需要的风险管理机制。树立以人为本理念，控制道德风险。古人云“小智者治事，大智者治人”。管理好了人，就管理了风险。【关键词】农村信用社；风险管理；表现形式；成因农村信用社是农村经济的中坚力量，它肩负着我国农村基层的经济服务重任，而农村在我国经济中占据了重要地位。从1996年10月份开始，农村信用社脱离农业银行行政隶属关系以后，农村信用社金融业务的监督工作就处在一个基本真空的阶段。农村信用社金融业务的管理与经营状况令人担忧。只有农村信用社的健康、稳定发展，才能为农村提供所需的大量资金。因此研究如何使信用社高效工作成了一个关键

4、问题。由于体制、环境等原因，农村信用社存在着较大的风险，这严重阻碍了其正常工作，因此有必要对其深入的研究，否则小则影响信用社的效益与声誉，大则影响整个农村经济的发展与建设。12一建立农村信用社风险管理的必要性（一）为农村经济的发展做贡献经济决定金融，农村信用社的资金主要是来源于公众存款，涉及千家万户，信用社的市场定位在农村，潜力在农村，若发生风险将会引发社会的不安定。农村信用社经过近几年的发展，成为农村金融行业中一支不可忽视的新生力量，但农村信用社，就是支农，但其要健康、稳健发展还需进一步强化和完善风险管理体系建设。　　（二）为新农村做出新的更

5、大的贡献我国农村金融问题已成为“三农”问题的瓶颈之一，而农村金融机构的主力军就是农村信用社，它的问题产生绝大部分与各种各类风险的发生密切相关。农村信用社面临的外部风险远远高于其他商业银行。另外信用社自身的经营状况不容乐观，信贷资产质量比较差等问题。这些问题如果得不到及时解决，将严重影响农村信用社的生存与发展。帮助农村信用社早日摆脱困境，实现稳步健康发展。提供更好、更全面的服务，才能推动信合事业的发展，为建设富裕、开放、文明和谐的社会主义新农村做出新的更大的贡献。二农村信用社风险的表现形式（一）操作风险与信用风险、市场风险相比，操作风险因其内隐性

6、和细节化，往往被12认为简单而疏于管理。随着电子化的快速发展和新业务的不断出现，过去已使用的重要空白凭证都还是业务员手填写要素，现在系统上线，对2008年之前业务的真实性存在很大风险。比如说以前开户，手工填制姓名；存款金额，日期，到期日利息的计算，都是人工一手经办，而现在支取存款的也证明不了是否是当时的存款人，身份证号码在现在的系统里也都是乱码编号，支取人凭姓名与存款单上的票一致即便丢失票据也可以办理挂失，最终使不法份子钻了漏洞。规章制度和内控手段已不能适应业务发展的需要．加上农村信用社正处于体制改革期。员工思想裂变提速，职业道德风险不断加大，

7、使得操作风险日益突出，内部案件频发。（二）法人治理结构转型风险农村信用社法人治理结构是在原有法人治理结构基础上进行改造而成．实行统一法人的县联社体制，仍沿袭的是农村信用社原有产权结构特征，主要是内部结构调整，而不是一种彻底的产权明晰重组过程，也不是一种把有农村信用社进一步推进规范化的合作制过程。现在社会，找关系找门路已是不得不走的一条快车道，这些年上上下下无不是有关系才有了这份工作的。人情大于制度，又怎么防范风险。因此．无法克服所有权主体现实缺位、权力约束机制无法保障、民主管理不到位、法人治理结构制的不完善或缺位关乎内部管理体系的科学合理和有序

8、运作，制度设计风险也就隐现于此。（三）流动性风险受农村村级经济股份制改革、物价上涨刺激消费、民间借贷活动等多种因素影响，农村信用社储蓄存款增速下降，资