fiar-02-02-票据管理流程old

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1、FIAR-02-02应收票据管理流程定义文件目录FIAR-02-02应收票据管理流程定义文件.0^21幻牛翻31.1S的31.2鮮ta31.2.1版本控制31.2.2变更清单41.7.3批核桴权4“•明图说程程流流M述析虑能率M?描分考职频J的程异全作生注目流差安：丄发搭Page2of9975545352l.0_FinalLastprinted:09-Nov-1719:391文件控制1.1目的本文件的目的是描述客户通过E-BANK回款流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCLTVERP项目之SAP原型设计的基础

2、。1.2版本管理1.2.1版木控制原作者：鄢继东现版本号：V1.0上次修改者：上次修改日期：1.2.2变更淸单版本修改日期修改地点修改原因作者N/A1.2.3批核授权流程主管名称签名栏日期签注栏袁毅流程图FfAR-2-OIJL裹扪獻嬷曝3流程说明本流程用于规范应收票据的管理。流程103.2流程描述流程20流程30流程40流程50流程60资金办出纳从银行取得票据；资金办出纳将汇票原件留存，汇票复印件递交应收会计；应收会计根据汇票复印件将应收帐款转入敁收票据，产生凭证。借：应收票据贷：应收帐款资金办出纳根据资金计划将应收票据贴

3、现或背书转让；在进行贴现处理时，资金办出纳取得银行入帐通知单，并递交应收会计;应收会计根据贴现入帐通知单，处理银行及贴现息，产生凭证。借：银行存款借：贴现费用贷：应收票据流程70:资金办出纳进行背书转让处理，将应收票据转让给供应商；流程80:资金办出纳应取得供应商收件通知单，并递交应付会计；流程90:若票据到期円等于应付帐款，则应付会计根据供应商回单冲销应付帐款，产生凭证。借：应付帐款贷：应收票据流程100:若票据到期日不等于应付帐款，则应付会计根据供应商回单冲销应付帐款，产生凭证，同时处理贴息。借：应付帐款（借：财务费用

4、）贷：应收票据（贷：财务费用）流程110:若票据到期承兑，则资金办出纳取得银行收款通知，交应收会计冲销或有负债流程120:若票据到期被拒付，则资金办出纳取得银行拒付通知，交应收会计将应收票据冲回，转入应收帐款。3.3差异分析1.3.4安全考虑3.5工作职能以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作：岗位名称工作内容工作时间所属子流程银行出纳使用Ebank系统查询回款信息并打印回款单交应收会计処理每天回款应收会计根据回款单做帐务処理毎天月底3.6发生频率3.7备注附件