商业银行经营管理第3章

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1、第三章商业银行负债业务与管理第一节商业银行负债概述第二节商业银行的存款业务与管理第三节商业银行的借入资金第一节商业银行负债概述一、银行负债的概念是商业银行承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或劳务去偿付。二、银行负债的作用三、银行负债的构成第二节商业银行的存款业务与管理一、存款类型与存款创新（一）西方国家存款的主要类型1、传统存款类型⑴活期存款：支票存款⑵定期存款：定期存款公开帐户消费者定期存单可转让定期存单（CD）退休金帐户⑶储蓄存款：主要针对个人客户2、创新存款类型⑴NOW帐户（1972年）

2、（NegotiableOrderofWithdrawal）在金融机构开立的可签发支票的有息存款帐户。★使用支付命令书；★可按其平均余额支付利息；★个人、非盈利机构可以开立。意义：抹杀了活期存款、定期存款、储蓄存款之间的区别；抹杀了商业银行与其他银行、其他非银行金融机构之间的区别。⑵超级NOW帐户（1983年）（SuperNOW）→优息支票存款与NOW帐户的主要区别：★起存金额为2500美元；★没有最高利率限制。⑶货币市场存款帐户（MMDA）（1982年）（MoneyMarketDepositAcco

3、unt）与SuperNOW帐户的主要区别：★利率相对更高；★转帐有次数限制；★对存款人没有限制。(4)可转让定期存单（NegotiableCertificateofDeposits,CDs）:20世纪60年代由美国花旗银行首创。是按某一固定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票证。CDs既是定期存款，也是有价证券。CDs一般面额较大，在10万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款利率，且可以在二级市场上出售转让，因此对存户很有吸引力。对于银行来说，发行CDs除了可以获得稳定的资金来源外，

4、还可以取得降低存款准备金的好处。(5)自动转帐服务帐户(1978年)（AutomaticTransferService,ATS）在电话转账服务的基础上创立。可以同时开立有息的储蓄存款帐户与无息的活期存款帐户。协定帐户：可以同时开立活期存款帐户、NOW帐户或MMDA帐户。（二）我国主要的存款类型1、企业存款企业在生产流通经营过程中暂时或较长时间闲置而存入银行的货币资金，以及由于银行放款而产生的派生存款。★结算户存款（活期存款）：主要通过转帐方式办理。★定期存款：一般不能提前支取。到期支取时，一般只能转

5、帐，不能提现。2、居民储蓄存款⑴活期存款：活期存折存款，信用卡存款等。⑵定活两便存款：不确定存期、随时存取、利率按实存期确定的、介于活期存款与定期存款之间的储蓄存款。⑶定期存款：整存整取：约定期限一次性存取。零存整取：事先约定期限和金额，分期存入。整存零取：一次存入本金，定期支取本金，到期结清利息。存本取息：一次存入本金，定期支取利息。3、外币存款⑴甲种外币存款：法人（或单位）的外币存款。类型：定期、协定、通知、活期存款。⑵乙种外币存款：凡居住在中国境内外、港澳台地区的外国人、外籍华人、华侨、港澳台

6、同胞，均可开立。类型：定期、活期存款。⑶丙种外币存款：持有外币的中国境内居民，可以开立。类型：定期、活期、通知、定活两便存款。我国金融机构存款状况（1994年-2009年）1978年，我国城乡储蓄存款为210.6亿元；2009年年底，金融机构人民币存款总额为59.77万亿，其中城乡储蓄存款为26.07万亿，是1978年的1238.21倍。1978年，我国城镇居民人均可支配收入为343元，2007年底达到13786元，2008年底为15781元。按照世界银行的划分标准，我国已经由低收入国家升至中等偏

7、下收入国家行列。有报告称：美国的人均收入在2007年已达到45594美元，远高于法国（40782）、德国（39650）、意大利（35386）、日本（34023）。台湾排全球第26名，是16274美元。中國排第104名，是2460美元。★我国存款业务的发展：近些年来，我国存款业务发展速度较快。从结构上看，城乡居民储蓄存款占比较大（通常在50%以上），增幅较快，受金融市场波动影响较大；而企业存款增长低于城乡居民储蓄存款。存款业务类型日益丰富，形式多种。如：通存通兑业务除了在同一城市内进行外，还在全国开通

8、（如：建设银行）。人们开始广泛使用银行卡、自动柜员机、网络银行等现代技术工具或手段。银行开办了各种形式的代理业务、理财业务。如：2005年我国银行个人理财产品的发行规模为2000亿元人民币，2006年达到4000亿元，2007年则达到8190亿元，而2008年更是历史性地达到了3.7万亿元。★我国的储蓄存款原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。★我国自1999年11月1日开始对个人储蓄存款的利息收税，税率为20%。2007年8月15日开始，降低为5%。200