国税财务报表申报手册

《国税财务报表申报手册》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、财务报表申报操作手册目录1.登录22.申报42.1.下载报表42.2.填写报表72.2.1.手工录入72.2.2.导入数据82.3.数字证书签名提交表单102.4.输入用户密码提交表单142.5.提交表单143.查询申报处理结果17登录（1）访问网上办税服务大厅:http://www.12366.gov.cn（推荐使用IE浏览器），如下图所示。（2）使用“证书登录”或“用户名+密码”方式登录系统。（3）点击网上拓展后进入离线申报系统。（4）点击主菜单上的“我要申报”，则左边菜单栏会出现该纳税人所有

2、可以申报的项目，如下图。1.申报1.1.下载报表（1）点击左边菜单栏中的“财务报表”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图：（2）应申报财务报表（年报）进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。（3）自定义申报表属期进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期

3、。具体步骤如下：首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注：属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示。再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。（4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所

4、示，即可进入下载页面。（5）下载财务报表电子表单表单进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。（6）点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。1.1.写报表财务报表有手工录入数据；、从报盘文件导入数据两种方式数据填写方式。注意事项：建议纳税人使用AdobeReader10.0（可在网上拓展首页温馨提示下载）以上的版本打开申报表（请在网

5、上申报前安装该软件）一定不能使用“福昕阅读器（FoxitPDFReader）”、“低于10.0版本的AdobeReader”等等这些软件打开申报表，否则可能会出现某某行出错等无法预知的错误。打开申报表时在申报表上点击鼠标右键选择“使用AdobeReaderX打开”，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福昕阅读器，如图所示：1.1.1.手工录入在下载好的申报上点击鼠标右键，选择“使用AdobeReaderX打开”（或者在打开方式中选择AdobeReader）。财务报表中浅

6、绿色的的单元格可以手工填写数据，灰色的单元格不可手工填写，在可填写的单元格内录入数据即可。如果是其他申报表，可在申报表右上角点击“高亮现有域”在浅蓝色的单元格填入申报数据即可（灰色单元格不可以填写）。1.1.1.导入数据打开申报表后点击左上角的“导入”按钮，选择报盘文件：（报盘文件为xml格式的文件，可以由涉税通、易财税等软件导出）找到财务报表的报盘文件，点击“打开”按钮，即可导入数据。注：财务报表分2005版和2007版，如果导入了错误版本的报盘文件，会出现数据无法导入等现象，纳税人在导入报盘文

7、件时需注意。一般2005版的报盘文件有利润表、资产负债表、现金流量表三份，2007版的财务报表比2005版多了一份所有者权益变动表的报盘文件。1.1.数字证书签名提交表单（1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。（2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。（3）正常情况下证书注册成功前，桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左），注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况，可以尝试打开步骤“（2）”中界

8、面将证书卸载之后再进行注册。（4）检查数字证书否有过期。双击注册好的数字证书客户端程序，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限。（5）证书检查完毕后点击表单下方的纳税人数字签名框。（6）选择自己的公司名字（注意当签名为后面的下拉框出现多个公司名字时，一定要确保选择的名字是要进行申报的公司的名字，下图是测试证书，故名字不是中文的公司名字），然后点签名按钮签名。（7）签名后需将表单另存一份，建议不覆盖原来的文档。（8）输入数字证书密码，点击确定。数字签名成功后出现如下界面，