材料账上先出库再入库

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划材料账上先出库再入库　　原材料入库出库核算流程　　供销部按批准的采购计划联系供应商，统一进行合同谈判、签订，并将合同复印件交相关业务部门，并通知仓储部做好收货准备。　　入库核算：　　火车站接货人员应根据供应商的《接货通知》按照不同矿种分开卸货，同矿种不同供应商不同锰度的也要分开堆放，在装车时要有供销人员在场，并开具到货小票作为磅房开磅单的依据。　　货物进厂，司磅人员根据当天原材料的过磅情

2、况制作原材料进出统计表，附磅单分报供销、统计、财务等相关部门，统计人员根据磅单制作原材料出入库日报表，并编制原材料入库单。　　仓储部收货后立即开具《取样通知单》，并注明货物名称、供货单位、数量、堆放位置、入厂时间。仓储部应遵照“不同供应商、不同矿种、不同度数的矿石不得混堆”的原则进行堆放。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业

3、务技能及个人素质的培训计划　　质管部门接到《取样通知单》后及时取、制样送化验室，化验室及时化验将结果报到质管部，在24小时内完成并送达各相关部门。化验单一式五联：厂长、仓储部、质管部、生产部、供销部各一联。上级单位不定期针对工厂的采、制样和化验结果予以复核监督。　　供销部在接到化验单后应及时将化验结果报给供应商，如无异议，在取得厂长或授权人签字的化验单后2日内结算完毕并送达财务部；如有异议，即刻通知客户3日内到厂处理，未经厂长同意，不得使用。　　供销部应将附有化验单、磅单、合同的结算单及时传递到财

4、务部，供销部建立供应商往来台帐，并负责催促供应商开票，在增票和运票两票分别到厂时，供销部应将票据登记完毕，并开具《发票传递单》到财务部。　　财务部收到相应单据后，根据审批后的单据，按照供应商、矿石名称进行原材料入库账务处理。　　出库核算：　　生产部门领用时，炉台配料工根据生产工艺师开具的配料表进行配料，炉前计量工根据配料表料比进行计量统计，每天将入炉计量统计表交给统计人员，统计人员根据每日收到的计量部门交的原材料生产计量表制作《生产日报表》及《原材料出入库日报表》，并根据相应的炉台及产品编制原材料

5、出库单；财务部进行审核，然后根据《生产日报表》中的入炉原料消耗数量进行原材料出库账务处理，《生产日报表》中的消耗原料名称必须和磅单一致，以免给财务和统计在核算成本时造成困难。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　原材料入库单价的核算：　　1、原材料入厂当月结算，且供应商已根据结算单开具发票的，根据

6、发票所示金额入账；　　2、原材料入厂当月结算，但供应商未开具发票的，根据供应双方确认的结算单显示单价暂估入账；　　原材料出库成本的核算：　　财务人员根据当月分批入库的原材料入库单价，通过全月加权平均法计算原材料出库单价，即：原材料出库单价=/。　　月末，财务部会同其他相关部门进行原材料盘点。　　关于大海则煤矿材料入库、出库管理办法与规范性流程制度　　一、专项物资　　仓库保管员在接到相关人员的入库通知时，按照入库单与交货人员做好货物清点交接工作。　　专项物资入库与出库单上应清楚标明货物名称、规格型号

7、、计量单位、货物数量、单价、金额。入库单应记录入库时间、存放地点和交货单位，低栏应有制单人、保管员、验收人和部门负责人签字。入库单分为三联：第一联库房记账，第二联机电科备案，第三联交货人留存。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　专项物资出库单与入库单不同在于入库单必须标明交货单位而出库单则必须准

8、确记录领用单位。低栏应有领物人、保管员、部门负责人和分管领导签字。同样分为三联：第一联库房记账，第二联机电科备案，第三联领料单位留存。其他格式与入库单一致。　　二、原材料　　1、原材料采购　　各施工对、区队和相关单位应根据煤矿生产和井下作业要求，应提前做好申请材料采购计划，清楚准确表明需要采购原材料的名称、规格型号和数量。通过煤矿办公网络传给矿供应科采购员，采购员对照招标价格进行填写材料单价、金额。做好物资采购审批表原传回申请单位，矿领导最后进行签字确认。物资采购审批表上必须有申请