fzsap项目业务蓝图综述-cov20

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1、凤竹纺织未来业务蓝图设计生产成本控制综述作者：吴训豪蒋华青陈雪敏日期：2005-5-18版本：V2.01文档保存及批准41.1文档保存41.2修改记录41・3批准记录42文档概述52.1目的52.2内容53凤竹纺织成本管理现状及需求63.1成本管理现状63.2成本管理业务需求64凤竹纺织成本管理目标75业务蓝图设计85.1成本控制管理总览85.1.1业务蓝图设计总体目标/宗旨82.1.2业务设计概述82.2财务系统组织结构定义95.2.1集团公司95.2.2经营组织95.2.3成本控制范围95.2.4公司代码95.2.5利润屮心(事业部)95.2.6

2、风竹纺织成本控制系统组织结构图105.3相关概念定义105.3.1成本屮心105.3.2成本要素115.3.3成本对象115.3.4作业类型115.3.5统计指标115.3.6计划与预算115.3.7分配(Distribution)115.3.8分摊(Assessment)125.3.9内部订单125.4业务流程设计135.4.1业务流程清单135.4.2成本中心主数据管理流程135.4.3成本中心计划管理流程145.4.4成本中心月末结算管理流程145.4.5内部订单管理流程155.4.7生产订单成本控制管理流程155.4.8获利能力分析管理流程1

3、55.4.9利润中心会计管理流程165.5与其他系统及模块的集成设计173角色及权限定义184接口、报表、单据及功能增强197.1相关接口197.2相关报表及单据197.3相关功能增强192需配套的管理制度203特殊情况说明214附件221文档保存及批准1.1文档保存确保此文档为最新版，由于主文档的更改，已打印出的文档及以前复制的版本将不再生效。此文档将存放于文档服务器上，其目录为：\fzsap3业务蓝图32业务蓝图设计*.*版本日期修改者文件修订摘要1.3批准记录姓名职务日期签名2文档概述2・1目的本文档是凤竹纺织科技股份有限公司（以下

4、简称“凤竹纺织”）成本控制模块的未来的业务蓝图设计文件。本文件在陈述凤竹纺织成本管理现状、需求及目标的同时，也对未来使用SAPR/3系统进行成本控制相关的组织结构、概念、未来流程、模块集成、特别注意事项以及应用所涉及的报表和表单清单进行了设计。在未来凤竹纺织SAP实施的阶段，凤竹纺织会依此蓝图设计文件进行系统设计。2.2内容木文档是在基于对凤竹纺织成本管理业务的调研，同时和凤竹纺织项目组关键用户及相关财务部人员一起，在进行了相关成本管理业务的优化前提下，结合SAPR/3系统的特点，顾问和关键用户一起来分析完成的。本文档的主要内容包括：>凤竹纺织成本现

5、状及需求>凤竹纺织成本目标>业务蓝图设计>角色及权限定义>接口、报表、单据及功能增强>需配套的管理制度>特殊情况说明3凤竹纺织成本管理现状及需求3.1成本管理现状•实际成本核算与生产流程脱钩。生产数据不能合理、实时传递到财务，财务部只能过简单的成本分配，对产品的大类进行成本核算，不能按照销售订单及生产工序归集成本。•很多间接费用在产品生产的佼高层次上就进行分摊，而不是认定到具体的产品的方法，使得数据只具有总量上的意义，缺乏明细分析的意义，无法提供各种产成品、销售订单的准确成本。•虽然可以核算岀成本，但是对于成本的波动无法提供有力的解释，无法量化各种因

6、素对成本的影响。这些因素包括原材料价格变化，材料使用率，开工率变化，工厂作业效率变化，制造费用变化等•公司没有一套集成的，标准一致的管理系统平台来支持日常费用的计划及控制。不能从现有系统中直接掌控公司费用发生情况费用，控制对彖不明确，责任划分不清，对项目或工程费用缺乏管理及控制手段，因而不能对各部门的费用进行事前预测，事中控制，事后分析职能。•不能多角度、多维度的分析某个订单及每个产品的获利情况。•不能对事业部的内部核算，对事业部进行考核和分析。3.2成本管理业务需求•通过与生产、库存的集成，将物料、生产数据实施传递到财务，使之能够准确按照销售订单及

7、生产工序归集成本。•通过上述成本的核算，量化各种因素对成本的影响，为成本波动提供有力的解释，并出具相应的成本分析报表。•建立统一的预算管理体制，并对日常的部门费用计划进行准确的记录和控制。•多角度的分析每个产品、订单的市场获利能力分析，出具相应成本构成的分析报表；•通过对事业部的内部核算对事业部进行考核和分析。4凤竹纺织成本管理目标•在系统中全面记录发生的成本情况•结合系统功能，提供灵活的成本查询手段•按照凤竹的需要，产生标准的成本报表•随时进行物品计划成本和实际成本的比较•考核每个生产任务的实际成本发生情况，并能够和预先确定的标准成本进行比较•结合

8、系统功能，提供成本费用分配手段。5业务蓝图设计5.1成本控制管理总览5.1.1业务蓝图设计总体目标/宗旨•创