系统初始化环节.doc

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1、中国税收征管信息系统V2.0补丁修改说明系统初始化环节ü增加征收品目代码、及征收品目与行业明细对照关系ü增加预算科目代码、及预算科目与征收品目的对照关系。ü增加纳税人资格（“管道运输服务”、“有形动产融资租赁服务”、“营业税改征增值税的安置残疾人就业”、“飞机维修劳务”、“资源综合利用产品或劳务”、“软件产品”）。ü增加“改征增值税启用时间”系统参数（36200），用“YYYY-MM-DD”表示，DD设置为01。启用时间默认为2050.01.01，请根据营改增实际上线日期进行修改。ü增加“发票发售是否同步货运增值税专用发票信息”系统参数（36204），用

2、“Y；N”表示，默认为“N”。ü增加“货物运输业增值税专用发票”打印对象代码；ü增加“增值税备案类型代码”；ü增加“增值税差额征税类型代码”；ü增加“减免种类代码”；ü增加“增值税类型代码”；ü增加“增值税企业类型代码”；ü增加“专票类别代码”；ü增加“备案类失效原因代码”；ü增加“税种类别代码”；ü增加“备案原因代码”；ü增加“纳税人是增值税一般纳税人(无增值税税种)”的监控项目。ü新增差额征税产品（或项目）代码。ü修改系统参数“24220个体核定及变更文书的使用模式”，增加参数值“3.应税服务手工定额与销售货物及应税劳务电脑定额同时使用”。1、管理服

3、务环节税务登记ü纳税人信息补录调整【纳税人信息补录】模块，增加“是否批量认定一般纳税人”下拉选择项。该项只允许在“改征增值税启用时间”系统参数日期之前使用，“改征增值税启用时间”系统参数日期后，则此项不可用，且不允许选择。ü扣缴义务人登记表调整【扣缴义务人登记表】，增加改征增值税税种信息录入功能，增加了改征增值税预算科目和改征增值税预算分配比例录入项，在录入征收品目时，系统根据征收品目与行业明细之间的校验关系进行控制。与税种登记不同的是，界面上单独增加了“改征增值税预算科目”、“改征增值税预算分配比例”录入项。ü委托代征协议签署、变更调整【委托代征协议签

4、署】模块，增加对改征增值税税种信息的录入；调整【委托代征协议变更】模块，变更后支持对改征增值税税种的处理。存在问题：【扣缴义务人登记表】登记营改增义务人时，税种信息的预算分配比例_中央等值有误。如果扣缴义务人目前只有所得税税种，登记营改增义务人时，保存后，税种信息表中的预算分配比例代码（ysfpbl_dm）是对的，但是预算分配比例_中央(ysfpbl_zy)等值是错误的。第6页共6页中国税收征管信息系统V2.0补丁修改说明税种登记ü税种变更调整【税种变更】模块，过滤掉对“应税服务”增值税的税种核定功能，同时对“营业税改征增值税”需求启用后出现“混征增值税

5、”情况的税种登记数据保存逻辑进行调整，确保在征收环节能正确获取纳税人的税种信息。ü税种变更（改征增值税）新增【税种变更（改征增值税）】模块，实现对“应税服务”的增值税税种核定功能，同时支持“营业税改征增值税”需求启用后出现的“混征增值税”税种登记信息的保存，确保在征收环节能正确获取纳税人的税种信息。该模块不支持对“销售货物”或“应税劳务”增值税税种的核定和修改功能。扩围企业标识ü税种删除调整【税种删除】模块，对“营改增”需求启用后出现的“混征增值税”或“应税劳务”、“销售货物”的增值税税种登记信息的保存逻辑进行调整，增加了DJ_SZ_KZ表，因此在【税种

6、删除】模块删除“混征增值税”和“应税劳务”增值税税种时，需要删除DJ_SZ_KZ表中对应的记录。混营纳税人税种登记：省局明确混营纳税人原则上应该实行查账征收；个体工商户起征点的判断，目前CTAIS逻辑关系是基于并计销售额的需求控制的，与营改增前的实际状况不一致。加上混营行为应当分别核算。对于混营个体工商户，极少数纳税人确需实行定期定额管理的，要按照其销售货物、应税劳务和应税服务业务收入的比重，确定主营业务，然后按照主营业务的增值税类型进行税种核定，就全部业务收入核定定额，起征点均为2万元，不按照增值税和改征增值税分别进行税种核定和定额核定。对于判断主营业

7、务有困难的，按照销售货物或应税劳务进行税种核定和定额核定。注意：按次征收纳税人的纳税期限选择存在问题1、试点纳税人中：实行定期定额管理的国地共管户因为定额信息的有效期止为12月31日，导致2012年12月税种登记无法核定，税种有效期起只能设置为2013年1月1日，即有效期止的后一个月。国地税共管户国税实行定额管理的约1219户，起征点以上约700多户。大部分定额定到了12月31日，还有2012年9月30日，最长的核定到了2016年11月30日。解决办法：前台将税种登记有效期起核定为2013年1月1日，提交运维将有效期起再修改为2012年12月1日。2、银

8、税协议录入问题税种登记有效期起为2012年12月1日，银税协议只能在2012年1