中兴通讯股份有限公司内部控制制度

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1、中兴通讯股份有限公司内部控制制度（此制度已经公司2007年6月25日召开的第四届董事会第五次会议审议通过）中兴通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体系，包括建立相应的内控标准、架构、程序及面对重大风险应采取的措施等。1.总则1.1为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，有效落实公司各部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，保护投资者合法权益，公司特根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所

2、股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律、行政法规、规章和《中兴通讯股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）以及各专业系统风险管理和控制制度等有关规则的规定，结合本公司行业及业务特点，制定本制度。1.2内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：1.2.1遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；1.2.2提高公司经营的效益及效率；1.2.3保障公司资产的安全；1.2.4确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。1.3本公司的内控制度是为保护公司资金、资产的安全与完整，

3、维护公司声誉和妥善进行危机管理，促进公司各项经营活动有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。包括为保证公司经营战略目标的实现，根据经营环境的变化，对公司战略制定、经营和管理过程中的风险进行识别、评价和管1理的制度安排、组织体系和控制措施。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。1.4公司内部控制各职能机构及其职权1.4.1董事会对公司内控制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；并定期对公司内控情况进行全面检查和效果评估。1.4.2监事会审议公司内控情况，提供审计建议。1.4.3审计委员会审核公司内控制度及其执行情况；监督检查公司的内部稽核制度及其

4、实施。1.4.4总裁领导公司内控建设，督促公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度。1.4.5各体系分管副总裁全面落实和推进内控制度的相关规定，检查各体系职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况。1.4.6内控建设推进机构推动公司各项业务、各部门、各控股子公司（含分支机构）、各岗位内控建设；向公司审计委员会汇报公司内控建设情况。1.4.7审计部审计部负责组织对公司各系统（含控股子公司及其他分支机构）开展内部审计工作，定期向审计委员会、监事会和公司管理层汇报内控审计工作。1.4.8证券及投资者关系部保证内控相关信息披露内容的真实、准确及完整

5、。1.4.9公司其它各部门及子公司具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成公司对各专业系统风险管理和控制情况的检查；执行公司内控制度；每年定期对内控制度的建设和执行情况进行自行检查；配合公司相关机构检查工作。22.内控制度的工作目标和原则2.1内控制度的工作目标2.1.1建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学；2.1.2保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实；2.1.3保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；2.1.4保证对资产的记录和接触

6、、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；2.1.5保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；2.1.6防范经营风险和道德风险，防止、发现和纠正错误与舞弊；2.1.7提高公司经营效率和效果；2.1.8遵守深圳证券交易所以及香港联合交易所等相关规定。2.2内控制度的有关原则2.2.1健全原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透决策、执行、监督、反馈等各个环节。2.2.2合法性原则：内控应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。2.2.3制衡原则：公司部门和岗位的设置权责分明、相互牵制；业务部

7、门运作与管理支持适当分离。2.2.4有效原则：内控制度具有高度的权威性，公司全体人员应自觉维护内控制度的有效执行，内控发现的问题能够得到及时的反馈和纠正。2.2.5独立原则：内控部门行使内控职能时，独立于公司其他部门，并直接向董事会、监事会报告。同时，公司在精简的基础上设立能够满足内控管理需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。2.2.6审慎原则：内控坚持以风险控制，规范经营、防范和化解风险为原则。2.2.7重要性原则：内控应当在兼顾全面的基