上海国际能源交易中心原油期货实物交割结算业务指引

《上海国际能源交易中心原油期货实物交割结算业务指引》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、上海国际能源交易中心原油期货实物交割结算业务指引2018.3为规范原油期货保税实物交割结算业务的开展，根据国家外汇管理局的有关规定以及《上海国际能源交易中心交割细则》、《上海国际能源交易中心结算细则》等相关业务规则，特制定本业务指引。一、实物交割结算业务指导原则实物交割所涉货物贸易收支相关业务接受国家外汇管理局及其分支局的监督、管理和检查。上海国际能源交易中心（以下简称能源中心）组织的实物交割有关业务接受国家外汇管理局上海市分局的监测和核查。原油期货实物交割结算相关的货物贸易收支应当具有真实、合法的业务基础。原油期货实物交割结算应当通过能源中心办理，暂不开展自行结算

2、业务。使用标准仓单并通过能源中心结算的期转现保税交割结算价、通过能源中心结算的标准仓单转让结算价，均采用申请日前一交易日最近月份合约的结算价。期货公司会员直接为境外交易者、境外经纪机构提供实物交割货款结算服务的，应当按照外汇管理规定办理贸易外汇收支业务，履行国际收支申报义务，并留存交割结算单等相关业务档案（含电子形式）5年备查。指定存管银行办理实物交割项下货物贸易收支业务，应按照“了解1/11客户”、“了解业务”和“尽职审核”原则，进行真实性和合规性审核，并按规定进行收支信息申报。参与实物交割业务的会员、境内单位客户、境外交易者、境外经纪机构不得构造交易转移外汇资金

3、，不得以任何方式逃避外汇监管。二、贸易外汇收支企业名录管理期货公司会员在完成“贸易外汇收支企业名录”登记手续后，方可为境外交易者、境外经纪机构提供实物交割结算服务，即开展实物交割项下的货物贸易外汇收支业务。期货公司会员应根据《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管注①理法规有关问题的通知》（汇发„2012‟38号）附件2《货物贸易外汇管理指引实施细则》第三条的规定，持下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件向所在地外汇局申请办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续：1.《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（参见汇发„2012‟38号附件2–附1）2.法定代表人签字并加盖企

4、业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（参见汇发„2012‟38号附件2–附2）3.《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；4.《中华人民共和国组织机构代码证》；5.能源中心颁发的会员证书；6.外汇局要求提供的其他资料。______________________________________________2/11注①：《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发„2012‟38号）发布日期：2012/06/30政策链接：http://www.safe.gov.cn/wps/portal/sy/zcfg_jcxm_jcgl期货公司会

5、员办理实物交割项下货物贸易外汇收支业务的，其货物贸易分类结果应为A类。期货公司会员货物贸易分类结果被降为B类或C类的，自降级之日起，除所涉原油期货合约已进入交割或交割月份前第一月以外，不得为境外交易者和境外经纪机构开展新的实物交割结算服务，直至重新满足条件。指定存管银行在为期货公司会员办理贸易外汇收支业务时应查询期货公司会员的名录状态与分类状态。三、实物交割结算货物贸易收支管理(一)入库用于实物交割的保税原油首次入库应由货主从境外进口直接运至指定交割仓库保税油罐存储，并通过能源中心的标准仓单管理系统向能源中心办理入库申报，生成该货主名下的保税标准仓单。若入库申报的货

6、主为境内单位客户，应按规定及时办妥进口报关手续，及时支付货款，并向指定交割仓库提交进口报关单证。若入库申报的货主为境外机构，应按规定委托指定交割仓库及时办妥进口报关手续。指定交割仓库应将上述进口报关的单证作为入库证书之一，扫描并上传至能源中心标准仓单管理系统。(二)实物交割结算前准备3/11境外交易者、境外经纪机构应当通过期货公司会员向能源中心办理实物交割项下的货款结算，还应当在参与实物交割前，确定一家存管银行用于货款结算，并通知为其提供结算服务的期货公司会员。期货公司会员为境外交易者或境外经纪机构办理实物交割项下的货款结算前，应对其确定的货款结算存管银行向能源中心

7、进行备案（见附件2：境外交易者、境外经纪机构专用期货结算账户开立情况备案表），并应向相应的存管银行领取《境外汇款申请书》用于办理实物交割结算相关的涉外付款申报。(三)实物交割结算货物贸易收支申报货款结算当日，期货公司会员应对境外交易者或境外经纪机构的每一笔货款，通过相应的货款结算存管银行，逐笔进行两类申报：一是轧差净额结算申报，二是还原数据的申报（详见汇发[2015]35号文政策问答）。步骤如下：1)虚拟一笔结算为零的涉外付款，即：按以下规范逐笔填写相应存管银行的《境外汇款申请书》：-收/付款人名称：均为期货公司会员；-资金金额：零-交易编码：标记为“99999