鼎鑫费用管理办法

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1、吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用管理办法吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用报销管理办法(暂行)第一章总则第一条为进一步加强公司费用报销管理，明确各项开支范围和标准，严格业务审批和报销过程，规范资金支出行为，落实公司依规治企的各项要求，防范经营风险，根据《中华人民共和国会计法》及股东有关管理规定，制定本办法。第二章借款及适用范围及流程、报销审批权限及流程第一条借款的适用范围各部门人员临时出差一律不得从公司预支借款，费用先行有本人垫支，回公司后按照差旅费管理办法实报实销，对有特殊困难的情况确需借款的，需提请书面申请报告说明必要原因并经董事长签字确认后方可从公司借款，

2、公司业务人员外出谈判需对公付款的，应由公司对公账户付款，不可由业务人员直接付款，否则产生的损失由业务人员个人承担。第二条借款流程一、借款人员借款前需出示手续完整的出差申请单；二、借款人员执“借款单”到公司董事长处审批；三、借款人员执审批后的“出差申请单”和16/16吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用管理办法“借款单”到财务部借款,财务负责人根据公司的资金状况签字确认是否予以支付，“出差申请单”及“借款单”签字手续必须完整，二者缺一不可否则公司出纳有权利予以拒付；四、借款人员借款后必须及时报销。一般情况下，借款不得超过7个工作日，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5个工

3、作日内报销。五、借款人员在借款后必须及时报销，借款报销原则是“前账不清，后账不借”第三条报销审批权限及管理流程（1）小额零星开支（500元以下的）审批签字流程：经办人填写请款单并签名→部门负责人签字→财务部负责人签字→总经理签字→出纳付款（2）小额零星开支（500-1000的）审批签字流程：经办人填写请款单并签名→部门负责人签字→财务部负责人签字→总经理签字→董事长签字→出纳付款（3）1000元-5000元的费用审批流程：经办人填写请款单并签名→部门负责人签字→财务部负责人签字→总经理签字→主管→董事长签字→主管公司工作的集团公司分管领导→出纳付款；（4）5000元以上的

4、费用审批流程，经办人→部门负责人签字→财务部负责人签字→总经理签字→董事长签字→主管公司工作的集团公司副总经理→集团公司财务总监→集团公司总经理→集团公司董事长→出纳付款；16/16吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用管理办法（5）超出预算范围的费用审批流程：经办人→部门负责人签字→财务部负责人签字→总经理签字→董事长签字→主管公司工作的集团公司副总经理→集团公司财务总监→集团公司总经理→集团公司董事长→出纳付款。（6）报销人报销时，应认真填写“费用报销单”，“费用报销单”上应逐项注明所办事由和用途，票据粘贴单上附原始单据和发票，（7）出现以下问题有关人员必须拒签。部门

5、负责人不知此事；认为其的花费不合理；材料的价格过高，必须拒签；财务主管认为票据不合理，花费不符合公司规定和税法及会计制度，必须拒签；董事长或总经理最后把关签字。第三章差旅费报销程序第一条公司差旅费报销标准的规定一、差旅费是指公司员工出差，参加学习培训、会议、乌昌地区以外尽职调查、保后检查以及公司安排的其他工作(以下简称“因公出差”)发生的相关费用。差旅费报销费用包括住宿费、交通费、伙食补助费和杂费。二、出差人员接到出差任务后，必须填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、人数、交通工具，经部门领导签字后，最后由董事长批准，如需预借差费，执行借款审批流程。三、如与原“出

6、差申请单”16/16吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用管理办法注明的出差地点、天数、人数、事由、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、交通工具等，需经部门领导签署意见后方可报销。四、出差人员返回公司应在5个工作日据实填写“差旅费报销单”，符合报销管理流程的方可报销。五、如报销金额大于预借费用，财务部按费用与预借费用差额予以报销；如报销金额小于预借费用，报销人应退回借款余额。六、两人以上出差的，原则上应由一人填写报“差旅费报销单”，以便财务部核算差费金额。七、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由董事长特批后可借款，否则，

7、追究财务经办人及部门负责人的责任。第二条公司差旅费报销标准的规定一、出差区域的划分：新疆区内地区及新疆区外地区二、住宿费标准：单元：元项目人员省会城市（含计划单列市）地州市所在地县城县以下高级管理层420280220170中级管理层320220200140其他工作人员28020018012016/16吐鲁番鼎鑫再生资源科技环保有限公司费用管理办法三、伙食补贴标准：伙食补助为100元/天（早餐20元，午餐晚餐各40元）一线城市伙食补助150元（早餐30元，午餐晚餐各60元）四、接待单位提供工作餐或在外有招待宴请的，按顿数消减伙食