浅谈我国金融企业风险的识别和防范精选

《浅谈我国金融企业风险的识别和防范精选》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、浅谈我国金融企业风险的识别和防范【内容提要】进入20世纪90年代以后，一系列由于各类风险（信用风险，市场风险，流动性风险，操作风险）所导致的银行案件震惊了国际界，也对金融机构的风险管理提出了严峻的挑战。从我国商业银行的实际情况出发，借鉴国外的先进经验，对各类风险进行识别，提出防范与控制商业银行各类风险的具体对策，并对降低商业银行各类风险进行了有益的探讨。（本论文的金融企业以商业银行为例进行论述）【关键字】关键词：信用风险；市场风险；流动性风险；操作风险；商业银行；风险控制；防范对策识别和防范金融企业

2、风险,是保证金融企业安全、高效、稳健运行，促进经济社会可持续发展的客观需要。然而，识别和防范金融风险的关键一环是要充分了解金融企业现在面临的主要风险和反映金融企业经营风险的运行状态。但如何进行有效的深入的解剖金融企业现在面临的主要风险则是一个亟待深入研究的理论与实践课题。曾经巴塞尔委员会在1997年推出了《有效银行监管的核心原则》。至此，市场风险与信用风险、操作风险与流动性风险一并成为银行监管部门关注的重点。1999年巴塞尔委员会又开始着手修改1988年的《巴塞尔资本协议》。2004年1月26日巴塞

3、尔委员会发布了用于替代1988年《巴塞尔资本协议》的《巴塞尔新资本协议》框架。新协议吸纳了1996年“修订案”和1997年“核心原则”中包括市场风险在内的全面风险管理的原则，将风险的定义扩大为信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险的各种因素，基本涵盖了现阶段银行业经营所面临的风险，以保证银行资本充足性能对银行业务发展和资产负债结构变化引起的风险程度变化具有足够的敏感性。现就对金融企业机构所面临的这4个主要风险逐个进行识别，提出具体防范措施并做最后总结。一、信用风险24（一）信用风险的概念信用风险是

4、指由于借款人不能偿还其债务而遭受损失的可能性。它可以分为以下三类：1、银行信用风险：它指商业银行因不能及时满足存款客户提存需求，或不能及时偿还本息的可能性。主要是由于银行资产负债安排不当造成消极影响，使客户对银行产生不信任感，严重时会出现挤兑风潮；2、贷款信用风险：它指借款人不能按时归还本息使商业银行遭受损失的可能性。这种风险使银行贷款成为坏账，造成资金损失，贷款信用风险既有企业自身的因素，也有社会经济环境的原因；3、投资信用风险：它指银行进行证券投资时，由于证券发行人到期不能还本付息而遭受损失的可

5、能性。这种风险主要受证券发行人的经营能力、市场竞争力和事业稳定性等因素影响。（二）信用风险的识别风险识别就是辨别导致风险产生的原因，并对它可能产生的后果进行估测的过程。对金融企业而言，风险识别的过程也就是对客户进行信用分析的过程。1、公司贷款风险公司贷款风险是指金融企业贷出的款项，借款人到期不能偿还形成拖欠，或根本无力偿还致使贷款无法收回的可能性。（1）风险特征公司贷款风险来自向银行借款的公司，如果银行与公司没有信用关系，就不会存在信用风险。公司贷款风险最终来源于公司经营风险，公司不能还款往往是遇到

6、困难。事实上任务贷款都存在程度不同的信用风险，商业银行需要在控制风险的前提下发放贷款，不能拒绝一切有风险的贷款，只要当贷款难以控制时，银行才拒绝贷款；（2）风险评估24公司贷款风险的评估，可以通过贷款企业风险贷款额和风险贷款率这二个基本指标来完成。测算风险贷款和风险贷款率，一般分为四个步骤：测算风险负债总额和总风险负债率；测算风险贷款总额和总风险贷款率；测算固定资产风险贷款及其风险贷款率；测算流动资产风险贷款及其风险贷款率。2、贷款项目风险（1）影响因素主要包括：项目基本情况、项目技术水品、项目财务

7、评估和项目经济评价。根据对贷款项目信用评定测算的量值，按由小到大的顺序将项目划分为AAA、AA、A、BB、B五种项目信用等级；（2）风险评估商业银行发放的项目贷款可采用不同的贷款方式，对不同贷款方式按照贷款风险程度的影响大小，确定不同的风险系数。（三）信用风险的现状我国商业银行信用风险具体的表现可以归结起来在个人或企业、中介机构、地方政府和司法失信。下文就从这四个方面描述现行商业银行信用风险的现状：　　1、企业失信企业失信总的来说可以从三个方面着手第一，在注册资金上作假：企业要想在银行贷款，必须经过

8、一些审核，符合条件者银行才能担当～部分风险贷款给企业，这其中就包括企业资产审核，注册金金额限制审核。在我国，相当一部分企业的注册金存在不实现象。企业主投机取巧通过临时拼凑资金来当做注册资金。一旦通过了银行审定，就把拼凑的钱还掉。这样一旦企业出现危机，银行的承担的风险就将无形中增大；第二，在财务会计上作假：为了蒙蔽银行，企业会做家长争取银行贷款时虚增利润和资产，降低本企业的资产负债率。这样就使得银行无法清楚地掌握企业的运行状态；第三，利用各种手段逃菲银行债务，造成银行的