上海神农节能环保科技股份有限公司公开转让说明书 （申报稿）

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1、上海神农节能环保科技股份有限公司公开转让说明书（申报稿）主办券商二○一五年六月上海神农节能环保科技股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值

2、或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-1上海神农节能环保科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注：一、应收账款回款风险2013年末、2014年末和2015年2月末公司应收账款净额分别为10,894.52万元、13,782.59万元和11,897.

3、32万元，占期末资产总额的比分别为31.28%、28.09%和23.95%，2013年末、2014年末应收账款净额占同期营业收入的比分别为44.21%和50.04%。公司应收账款余额较大，报告期末，账龄1年以内的应收账款余额占应收账款总额比重达到47.29%，1年以上，3年以内的应收账款余额累计占到公司应收账款总额的45.79%，主要是公司所处行业的性质和结算模式所决定的。目前，公司产品销售业务一般分为预收、发货、验收、质保四个阶段，一般采用“3421”或“3331”模式结算，在实际操作中，由于市场环境及

4、竞争等因素，公司会给客户一定的付款信用期，且公司确认收入主要集中在下半年，从而导致期末将形成金额较大的应收账款，且部分应收账款账期超过1年。截至本说明书签署日，公司应收账款回款情况正常，未出现不利变化。但如果未来公司主要客户的资信和经营状况恶化，则公司应收账款发生坏账的风险将会增加，从而对公司经营成果造成一定影响。二、工程项目延期竣工或结算的风险公司下游行业化工、环保、发酵、制药、食品等行业新建或改造工程项目投资金额大、周期长，不仅投资决策非常慎重，而且在项目建设进程中存在诸多不确定因素可能导致工程延期。

5、蒸发浓缩分离设备往往需要根据客户的需求对产品进行优化改良、配备特别功能、构建相对复杂的系统，从而最大程度的满足客户的需求。产品价值高、体积较大、移动仓储成本较高、完工后需要较大的场地存放，若完工后不能按时移交、调试、验收，将导致公司存货余额和仓储等管理成本增加、存货占用资金上升且销售回款放缓、资金流动速度下降；如果客户工程项目集中出现延期现象，甚至可能影响公司后续产品的正常生产。因此客户工程项目延期将会使公司生产经营受到影响，本公司可能会面临客户工程项目延期风险。1-1-2上海神农节能环保科技股份有限公司

6、公开转让说明书三、下游市场波动的风险气体、液体分离及纯净设备是工业领域重要的基础设备，在各行业、各个工段广泛应用，公司产品目前主要应用于化工、环保、发酵、制药、食品等行业。公司核心产品蒸发浓缩分离设备的下游行业大多具有一定的周期性。受国家宏观经济政策和相关产业政策影响较大，如果下游行业不景气或发生重大不利变化，将对气体、液体分离及纯净设备行业的发展造成负面影响。四、主要原材料价格波动的风险本公司生产所需要的主要原材料为钢材（钢板、钢管）。2013年和2014年，原材料成本合计占公司营业成本的比例为82.5

7、0%和81.99%，占比较大，公司主要原材料价格波动对公司产品生产成本影响较大。目前，行业内普遍采用“成本费用+合理利润”的定价模式，在该种经营模式下，行业生产企业可以有效规避原材料价格波动对经营业绩的影响，确保了合理的利润空间。但若主要原材料价格发生大幅波动，特别是出现大幅上涨，将直接提高公司生产成本，并对公司盈利产生不利影响。五、企业所得税税收优惠政策变化的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业减按15%的

8、税率征收企业所得税。2011年8月17日，经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合批准，公司取得GR201131000047号高新技术企业证书，有效期3年。2014年9月4日，公司根据相关规定，通过高新技术企业复审，并取得GF201431000149号高新技术企业证书，有效期3年。如果公司未来不能持续享有所得税优惠政策，将会直接影响公司净利润。六、产品毛利率波动风险公司产品销售采用“成本费用