xx县联社帮扶报告

《xx县联社帮扶报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、调研报告会计部：根据xxxx联社会计部帮扶工作要求，现将xx县农村信用合作联社xxx月份帮扶情况做以下报告：一、帮扶社基本情况（一）机构人及员情况：截至xxx月末，xx县所辖机构网点数共计xx个（外含1个金融流xx县农村信用合作联社管理部室设立7部1室；市场营销部、财务会计部、信贷风险管理部、审计部、信贷业务拓展部、监察保卫部、电子银行部和综合办公室。营业网点xx个（含一个流动服务站），其中城区营业网点有xx个、城乡结合部网点xx个、乡镇网点xx个（含一个流动服务站）。截至xx月末全联社职工共在册员工xx人，其中：正式员工xx人，劳务派遣人员，少数名族员工xx人（懂汉语的占比xx％），汉

2、族员工xx人，财务会计部共xx人，其中清算中心工作人员xx名。（二）业务发展情况：截至xx月末，资产总额为xxxx万元，较年初减少xxxxx万元，减少xx％。信贷资产xxxx万元，较年初减少xxxx万元，降幅xxxx%，占资产总额的xxx％；非信贷资产xxx万元，非信贷资产占资产总额的xxx％。贷款按五级分类统计，不良贷款为xxx万元，不良贷款率为xxx%。负债总额xxxx万元，比年初减少xxxx万元，降幅xxx%。各项存款余额为xxx万元，较年初减少xxxx万元，降幅xxx％。其中储蓄存款xxx万元，较年初减少xxx万元；对公存款xxxx万元，较年初减少xxx万元。（三）各项经济指标情

3、况（1）固定资本比率xx%；（2）成本率xx%；（3）费用率xx%；（4）百元贷款收息率xx%；（5）应付利息备付率xx%；（6）人均费用额xx万元；（7）贷款拨备充足率xx%；（8）贷款拨备覆盖率xx%；(9)资本利润率xx%；(10)资产利润率xxx%。二、存在的问题xx月初对上月业务常规检查发现的问题进行了培训，xx月xx日至xx日财务会计部开展了第四季度常规业务检查工作，共检查xx个营业网点会计业务办理及制度的执行情况，发现以下问题：（一）会计登记簿方面1、会计登记簿未按要求登记。存在涂改、留空白页、空白行、漏登记、漏签字、等问题。（二）挂失业务方面1、挂失申请书与挂失登记簿上登

4、记的补发凭证不一致。2、办理挂失业务时，客户信息不一致（确实为本人），未做客户调整，挂失申请书要素不全。3、挂失登记薄登记不齐全，会计主管在挂失登记薄上没有签章，未填写挂失金额、原存入日（普遍存在）。4、办理挂失业务存款人死亡，由其子办理挂失，相关手续不合规，不合法。6、核心系统已做挂失补发业务，但挂失登记薄和申请书没有任何补发处理结果记录。（三）会计凭证，报表方面1、大额取款有关领导未审批，大额取款审批非本人签字审批。2、会计凭证要素不全，存在账号简写的问题。3、营业网点的各类报表装按照要求进行装订，部分报表无封面或封面要素不全。（四）查库方面1、柜员碰库时只对现金检查，未对重空进行检

5、查。2、个别网点主任查库次数不够，会计主管未在法定节假日之前对柜员进行查库。（五）开户资料方面1、未严格落实存款实名制，卡开户未实时做联网核查，个人开户提供资料不齐全。2、开户时，开户申请书与实际存款金额不一致。（六）对账情况1、余额对账单余额错误，对账流水明细未进行逐笔核对。2、余额对账单客户盖章与原印鉴不相符。3、对账单余额存在涂改现象。（七）账户管理方面1、单位账户资料管理不合规，账户资料不齐全、未按规定销户且销户资料未按规定保管。3、账户年检资料不合规，组织机构代码证有效期已过期。（八）印鉴卡管理方面1、预留印鉴印章不清楚，模糊，预留印鉴与开户户名不相符。2、印鉴卡管理不合规，保

6、管混乱，印鉴卡背面未改单位公章。（九）内控制度方面1、柜员离开柜台时未收章印、现金现象有所改善，但个别柜员还存在类问题。存在办理对公业务未按规定折角验印，会计要素不全等情况。2、会计授权时对授权业务未核对即授权。3、柜面存取款业务超过xxx万大额存取款、转账，未留客户身份证复印件、未打身份核查。（原因：计财部没有明确的规定及要求，通过与会计部沟通根据制度要求设定一个合理的标准，留取客户身份证复印件、核对客户证件信息、防范洗钱，降低业务风险）4、未严格执行取款大额审批授权制度。5、办理业务未认真审核会计要素，存在简写户名情况。6、柜员尾箱钥匙未能按照规定要求保管，会计保管的钥匙随意存放在办

7、公桌抽屉。7、抵质押物未按登记簿记录顺序保管，资料较为混乱。三、培训情况针对以上发现的问题，通过下乡检查及回访期间在发现问题后直接对问题对像开展培训，就发现的问题现场纠正并讲解正确的工作步骤，督促会计主管加强对会计业务的监督及教育学习，及时纠正违反规定制度的业务，杜绝在办理业务及日常会计工作中屡查屡犯的问题。四、问题分析针对各营业网点存在的业务问题，主要原因有以下几点：1.各网点的柜面工作人员业务素质参差不齐，部分柜面人员对业务的学