浅析第三方支付的财务风险与防范

《浅析第三方支付的财务风险与防范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅析第三方支付的财务风险与防范赵延俊摘要：木文根据目前国内第三方支付平台发展状况，以支付宝为例，分析了目前在第三方支付平台上较为常见的财务风险，并对每种财务风险进行了详细阐述，列举了常见的现象。针对所存在的问题，提出了较为详细地防范解决办法，得出目前第三方支付平台存在财务风险，只要防范得当，未来前景一片大好的结论。关键词：第三方支付;财务风险;第三方支付平台是为了解决商家、银行和消费者之间的电子商务安全而存在的，具有便捷、实时、低成本等诸多优点。在传统电子商务屮，第三方支付平台可以很好地解决由于卖家与买家在

2、互相不了解的情况下所产生的信任问题，具有良好的促进商业发展的作用。但是在第三方支付平台刚开始发展时，基本所有平台都将自己称为中介机构，以此来逃避税收政策。为了解决这一经济乱象，国家在2010年6月颁布《办法》明确了第三方支付平台的法律地位，明确规定第三方支付平台应该受到银监会的管理。经过近几年來高速地发展，第三方支付平台已经成为了我们日常生活中不可或缺的一部分，同时也给日常生活带来了极大的便利。目前国内较为出名的第三方支付平台如支付宝、拉卡拉等都被大众所熟知,得到了极为广泛的应用。但是随着使用人数的增加与平

3、台自身的逐渐发展，一些财务问题开始逐渐暴露出来，对整个平台也造成了一定的损失。这些问题犹如一颗定时炸弹悬于头顶，必须要尽早将其解决，以免留下后患。1第三方支付存在的风险1.1金融风险1.1.1沉淀资金风险以支付宝为例，相比传统的金融形势，资金停留在支付宝账户屮的时间更长，并且由于用户数量巨大，沉淀资金的数量也更为庞大。这一部分资金来源多是用户在网上进行交易时先存入账户内的，待收到货物之后再由支付宝平台将款项支付给卖家。就目前而言，支付宝中所产生的沉淀资金大多存放于全国各地各级银行，从形式上来看是得到了良好的

4、保障，但是资金的具体流向及具体数目是支付宝平台自身也无法掌握的。如果这部分资金的投资发生问题，那么对平台和用户造成的后果将是无法估量的。因此，沉淀资金风险是第三方支付平台需要着重考虑的问题。1.1.2洗钱风险第三方支付平台参与了交易之后，将原来的一次交易变成了实际意义上的两次，再加上网络的虚拟性，使得银行或者监管机构很难掌握交易的真实性，变相增加了不法之徒洗钱的可能。以前支付宝的账户可以随意申请，而且不需要进行实名认证，不法之徒利用这一漏洞进行网络洗钱活动，为国家和社会带来了巨大的风险。虽然国家出台相关政策

5、Z后，在一定程度上遏止了这种行为，但是在另一方面，不法分子利用支付宝下商家来进行虚拟交易以达到洗钱目的在一定程度上还是处于法律监管较为困难的地方。1.2信息审核风险1.2.1商家虚假信息风险就目前而言，支付宝等第三方支付平台上商家的入驻程序都比较简单，只需要填写几页资料就能成功入驻。部分不法商家在进行注册时提供虚假信息，从事的是诈骗或者洗钱活动。有的商家在商品推广页面描述的内容与买家实际得到的货物并不相符，并且在用户进行申述的时候以各种理由拒绝用户的退货或者退款申请，而后由支付宝平台花大量人力物力来调解。另

6、外，利用第三方支付平台来进行非法活动，如洗钱的商家，这类商家一般和用户具有某种默契，不会遭到用户举报，这在一定程度上也对不法商家形成了一种保护。虽然目前支付宝平台对销售金额异常的商家要求提供发货单据，但也不能完全排除不法人员利用假冒单据来蒙混过关。1.2.2不良用户诈骗风险除了不法商家利用虚假信息进行注册以进行非法活动以外，也有许多不良用户利用系统漏洞进行诈骗活动。较为突岀的一类就是用户通过支付宝商家购买某件物品，收到东西之后以质量问题要求退货，等商家同意之后却将物品内较为重要的配件私自进行更换，以劣质商品

7、冒充原来的商品，以此来达到获利的目的。例如数码产品里的CPU,部分不良用户私自将CPU取下，而后换上劣质CPU,再盖上原來的外売，一般很难发。Z后由第三方支付平台与商家进行的协商往往不欢而散。这一类风险虽然不是很普遍，但确实是存在的，而且也确实给商家造成了经济损失，也从另一方面降低了支付平台的信誉度。1.3交易与价值流转脱节风险目前国内通过第三方支付平台达成的交易，绝大多数是通过快递的形式来进行商品交易的。快递公司在运送的途中经常会发生各种各样的问题，现在较为常见的不再是暴力运输，而是相关人员素质的问题。较

8、为常见的是有用户通过第三方支付平台购买了水果，但是快要到达目的地时用户被告知水果坏了，已经不能继续配送，如果还是需要就得用户自己驱车儿十里去取。一般来说，用户会选择放弃，然后让商家补偿。但是实际情况是，水果并没有坏，运输人员靠这种把戏轻松获取一箱水果，而只需要赔偿可怜的几块钱作为补偿。2第三方支付财务风险防范2.1加强制度管理鉴于存在第三方平台中沉淀资金的巨大数量，平台内部应该加强自身制度建设，杜绝随意投资，盲目