总账、薪资、固定资产练习资料

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1、总账、薪资、固定资产练习资料一、系统管理实验要求1.增加用户2.建立账套（不进行系统启用的设置）3.设置用户权限4.201号操作员在企业应用平台中分别启用“总账”、“固定资产”、“薪资管理”，启用日期为2009年1月1日。5.设置部门档案、人员类别、职员档案、6.备份账套实验资料：1.操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限201张强A01财务部账套主管账套主管的全部权限202陈红A02财务部总账会计203李乐A03财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限2.账套信息账

2、套号：200单位名称：实达股份有限公司单位简称：实达公司单位地址：北京市西城区西四大街11号法人代表：李明邮政编码：100055税号：100011010255669启用会计期：2009年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：张强分类编码方案：科目编码级次：4222部门编码级次：1223.部门档案部门编码部门名称1人事部2财务部3供销中心301采购部302销售部4生产车间1.人员类别在职人员下分为企业管理人员、经营人员和生产人员。2.人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员

3、001李明男企业管理人员人事部是002江平男企业管理人员人事部003张强男企业管理人员财务部004陈红女企业管理人员财务部005李乐男企业管理人员财务部006王芳女经营人员采购部是007周莹女经营人员销售部是008马文杰男生产人员生产车间二总账系统初始化实验准备：已经完成了实验一的操作。将系统日期修改为“2009年1月31日”，由201号操作员注册进入企业应用平台进行操作。实验要求：1.设置会计科目2.指定会计科目3.设置凭证类别4.设置选项5.输入期初余额6.设置结算方式7.账套备份实验资料：1.

4、会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201建行存款日记账银行账113301职工个人借款个人往来550201差旅费部门核算550202办公费部门核算550203工资部门核算550204福利费部门核算550205折旧费部门核算550206其他（3）修改会计科目“1111应收票据”、“1131应收账款”、“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2111应付票据”、“2121应付

5、账款”、“1151预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；2.凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10023．选项不允许修改、作废他人填制的凭证；出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用应收、应付系统的受控科目。4．期初余额现金：9000（借）建行存款：191000（借）应收账款：30000（借）前进公司预付账款：30000（借）大发公司职工个人借款—李明：7000（借）固定资产：869000

6、累计折旧：72515库存商品：13000（借）短期借款：100000（贷）长期贷款：496485（贷）实收资本：480000（贷）5．结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。三总账系统日常业务处理实验准备：已经完成了实验二的操作。将系统日期修改为“2009年1月31日”。实验要求：1.由201号操作员设置常用摘要并审核凭证；由202号操作员对除“设置常用摘要”、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由203号操作员进行出纳签字2.设置账套参数3.填制凭证4.审核凭证1.出

7、纳签字2.修改第2号付款凭证的金额为51000元3.删除第1号收款凭证并整理断号4.设置常用凭证1.记账2.查询已记账的第1号转账凭证3.银行对账4.定义转账分录5.生成机制凭证6.对账7.冲销第1号付款凭证实验资料：1.常用摘要摘要编码摘要内容1报销办公费2提现金3报销差旅费2.2009年1月发生如下经济业务（1）1月8日，以现金支付修理费920元。借：管理费用—其他920贷：现金920（2）1月8日，以建行存款50000元支付销售部广告费。借：营业费用50000贷：银行存款—建行存款（转账支票6

8、355）50000（3）1月12日，销售给前进公司库存商品一批，货税款70200元（货款80000元，税款10200元）已存入银行。借：银行存款—建行存款93600贷：主营业务收入80000应交税金—增值税—销项税额13600（4）1月22日，李明借差旅费7000元。借：其他应收款--职工个人借款—李明7000贷：现金70003.常用凭证摘要：从建行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001和100201。4.银行对账期初数据单位日记账余额为391000元，银行对