《报销管理规定》doc版

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1、江苏省建工集团钢结构工程有限公司上海分公司财务报销规定ExpenseReimbursementPolicyandManagement1目的为加强本公司财务管理，规范报销标准及程序，提高公司资金使用效率，努力达到开源节流、增收节支的目的，特制定本制度。2适用范围适用于本公司财务报销及控制的管理。3引用标准/文件/法规《中华人民共和国会计法》《企业会计制度》《会计基础工作规范》《会计档案管理办法》4定义4.1发票：是指由税务部门监制统一印刷的交易凭证，包括普通发票和增值税专用发票。4.2报销凭证：是指由本公司自制，用于财务业务核算的内部单据，包括费用报销单、暂支单，费用

2、申请单5职责5.1财务部负责公司财务报销的统一管理与控制。5.2各部门主管负责审核、签署本部门财务报销的单据，对本部门的费用开支负管理责任。5.3全体员工对自身业务范围内的费用开支进行控制。6费用报销标准6.1手机费6.1.1部门经理：凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为400元。6.1.2项目经理：凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为300元。6.1.3现场项目经理：含在在项目管理费。6.1.4财务人员、行政人员：凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为100元。6.1.6费用不足最高金额的，凭收费单实报实销；因公务繁忙而费用高于最高金额的，请出示详细话单，并书

3、面说明超额原因，经部门主管签字审批后方能报销。6.1.7员工享受公司手机费用津贴，必须保证公司能够随时联络到本人。如遇会议、夜间等无法接听的情况，请将手机预先设定为12580呼叫转移方式，并尽快回复公司。6.2外出午餐费因公外出不能回公司用午餐，凭发票上海市内每人每餐限额报销人民币20元。6.3交通费6.3.1本着“效率第一，兼顾成本”的原则，因公外出用车，尽可能乘坐大众交通工具。6.3.2上海市内公务用车，由人事行政部统一安排调度管理。6.3.4市内加班用车等其它用车情况，如需打车，请请示部门经理。6.4会议费/培训费凭会议通知/培训通知中收费标准实报实销（不含会

4、议/培训安排旅游费用）。6.5国内差旅费6.5.1往返出差地点交通工具：a)部门主管：可以乘坐飞机；b)办公室其他人员：一般情况下，可以乘坐高铁。如遇特殊情况需要乘坐飞机，须经总经理批准或由总经理授权后部门主管批准。6.5.2出差地点住宿费：a)会议/培训统一安排住宿，据实报销；b)自行解决住宿，原则上不超过一类城市北京，上海，深圳，重庆250元/日，其他城市200元/日。6.5.3出差地点伙食费：个人用餐，早餐20，午餐30，晚餐30。如请客户吃饭，请扣除。6.5.4出差地点交通费：尽可能乘坐公共交通工具。如需乘出租车，须在每张车票上注明起止地点/事由，各部门主管

5、负责严格审批，如有虚报，公司将给予当事人严肃处理，部门主管承担管理责任。6.5.5现场工程师及质检员项目工地出差期间费用：参见现场项目管理费。6.6医药费除门诊费用向保险公司索赔之外，凭当年药费发票，每人每年最高报销金额为200元，每年底由人事行政部统一安排。7费用报销程序7.1手机费每月底由人事行政部负责统一计算，费用按部门、人员进行分类汇总，经各部门主管签字认可后，凭发票统一填制报销凭证，由人事行政部人员到财务部办理报销手续。7.2交通费同手机费报销程序。报销加班车费、临时租车费需附有经人事行政主管批准同意的用车申请单，加班车费还需有统计考勤人员的加班证明。7.

6、3工具书费因公购买工具书由人事行政部统一管理，凭发票填制报销凭证，由人事行政部对书籍进行验收登记并保管。7.4国内差旅费填写《报销申请单》，发票按照报销单项目顺序粘贴，经部门主管审核批准后，连同《出差申请表》原件到财务部办理报销。具体流程请参见报销流程。8现金借款的管理8.1公司严格控制现金借款的使用。遵循“旧账不清，新账不借”的原则，除总经理和财务主管批准的特殊业务外，不再向未清还已借款的员工办理新款项的借用。8.2备用金的使用范围和相关规定如下：a)销售和技术人员，办事处公共费用支出部分，备用金金额根据当地物价水平和办事处具体业务情况等核定，报销一般为每月一次。

7、b)办公用品，午餐采购任务的人事行政部，每人限备用金3000元。当手中所剩备用金低于500元时，应及时办理报销手续并补足备用金。10其他相关规定10.1凡零星采购单笔业务金额超过人民币300元，必须通过支票、汇票或汇款等非现金方式结算。10.2各部门现金报销或借款单笔业务超过1500元，需向财务部提前一天预约；现金报销金额低于150元，请积攒足额报销，以节约办公用纸及减少工作环节。10.3根据《票据法》规定，财务部有权拒绝开具无抬头或无金额的支票。10.4借取的现金如发生遗失，由借款人负责赔偿；借取的支票如发生遗失，应立即通知财务部办理银行挂失手续，挂失前所造成