q集团公司资金集中管理研究

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1、论文题目Q集团公司资金集中管理研究专业学位类别工商管理（MBA）学号201132110522作者姓名陈晔指导教师沈玉清副教授万方数据分类号密级注1UDC学位论文Q集团公司资金集中管理研究（题名和副题名）陈晔（作者姓名）指导教师沈玉清副教授电子科技大学成都（姓名、职称、单位名称）申请学位级别硕士专业学位类别工商管理（MBA）提交论文日期2013.10论文答辩日期2013.12学位授予单位和日期电子科技大学2013年12月24日答辩委员会主席评阅人注1：注明《国际十进分类法UDC》的类号。万方数据ONCENTRALIZEDFUNDMA

2、NAGEMENTOFQGROUPAMasterThesisSubmittedtoUniversityofElectronicScienceandTechnologyofChinaMajor:MasterofBusinessAdministrationAuthor:ChenYeAdvisor:Prof.ShenYuQingSchool:SchoolofManagementandEconomicsofUESTC万方数据独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致

3、谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得电子科技大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。作者签名：日期：年月日论文使用授权本学位论文作者完全了解电子科技大学有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权电子科技大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。（保密的学位论文在解密后应遵守

4、此规定）作者签名：导师签名：日期：年月日万方数据摘要摘要传统的资金管理方式在企业集团业务多元化、多地域化的情况下已经很难满足管理需要，财务信息共享模式下的资金集中管理将是企业集团发展的必经之路。如何在众多的资金集中管理模式中选取合适自己的管理模式、如何根据选取的模式建立行之有效的资金管理系统是众多企业亟待解决的重要问题。本文在对资金集中管理的相关理论及模式进行阐述后，分析了Q集团的行业状况和特点，并对Q集团原资金管理存在的问题进行了综合诊断，找出了集团原资金管理体系中存在的问题和产生的原因。根据企业业务多元化、多地域化的实际情况以

5、及Q集团对资金管理改进的目标、并结合现金池的主要特点得出了Q集团公司适合采用财务信息共享系统下的现金池的管理模式的结论。着重分析了Q集团资金管理的改进策略，包括建立管理控制体系和财务信息共享系统、加强资金管理风险的防范、建立资金管理效益评价系统和保障管理系统运行应采取的保障措施等内容，以建立一个高效的资金管理系统。最后文章得出了企业应根据的自身情况和特点选择合适自己的资金管理模式，借助财务信息共享系统的建设，优化业务操作流程，建立提高企业的资金管理能力、内部控制能力和风险防范能力的资金管理系统，以达到企业的战略目标的结论。关键词：

6、资金集中管理，财务信息共享，现金池，管理控制，风险防范I万方数据ABSTRACTABSTRACTItisverydifficultforthetraditionalfundmanagementwaytomeetthemanagementneedsundertheconditionofmorediversifiedandlocalizedbusinessintheenterprises.Thecentralizedfundmanagementwiththemodeoffinancialinformationsharingwillbe

7、theonlypathtotheenterprisedevelopment.What'smore,itisurgentformanyenterprisestosolvetheproblemsofhowtochoosetheappropriatemanagementmodeamongthevariousfundcentralizedmanagementmodesandhowtobuildaneffectivefundmanagementsystemonthebasisoftheirselectedmode.Afterhavingel

8、aboratedtherelatedtheoryandmodelofcentralizedfundmanagement,thisthesisanal’sstatusandcharacteristics,buildsanintegrateddiagn