DEA模型的改进及其在上市公司效率评价中的应用

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1、硕士学位论文DEA模型的改进及其在上市公司效率评价中的应用IMPROVEMENTOFDEAMODELANDITSAPPLICATIONONEFFICIENCYEVALUATIONOFLISTEDCOMPANIES唐坤哈尔滨工业大学2010年6月国内图书分类号：F83033学校代码：10213国际图书分类号：336密级：公开经济学硕士学位论文DEA模型的改进及其在上市公司效率评价中的应用硕士研究生：唐坤导师：孙佰清副教授申请学位：经济学硕士学科：金融学所在单位：经济与管理学院答辩日期：2010年6月授予学位单位：哈尔滨工业大学Classi

2、fiedIndex:F830.33U.D.C:336DissertationfortheMasterDegreeinEconomicsIMPROVEMENTOFDEAMODELANDITSAPPLICATIONONEFFICIENCYEVALUATIONOFLISTEDCOMPANIESCandidate：TangKunSupervisor：Assoc.Prof.SunBaiqingAcademicDegreeAppliedfor：MasterofEconomicsSpeciality：FinanceAffiliation：School

3、ofManagementDateofDefence：June，2010Degree-Conferring-Institution：HarbinInstituteofTechnology哈尔滨工业大学经济学硕士学位论文摘要随着我国加入WTO，市场竞争环境日趋激烈，我国企业面临着前所未有的机遇与挑战，若要保持和提升竞争力，提高效率是一种有效的途径。效率评价是效率研究工作中的重要内容，也是效率得以提高的一个基本保障。对效率进行科学、客观的评价能够使上市公司及时发现自身的优势和不足，并通过改善经营管理策略提高市场竞争力，因此效率评价成为上市公司

4、提高竞争力的重要前提。然而传统的效率评价方法具有很大的局限性。一方面，传统的效率评价方法只是将上市公司看作一个“黑箱”，忽略了其内部运行机制，只是从最初的投入和最终的产出来考察效率，难以得到全面客观的效率评价结果，因而从探索企业内部运作过程的角度来对上市公司效率进行评价是十分必要的；另一方面，传统的方法绝大部分侧重于静态评价，而实际生产过程是一个动态的过程，它会随着自身和外界的变化而进行相应的调整，静态评价的结果并不能真实的反映生产运作的效率，从而影响管理者决策的正确性，甚至会使公司的战略失误，因此有必要从动态的角度研究生产运作过程的效

5、率。本文在充分论述国内外现有理论与实证研究成果的基础上，首先研究了两阶段关联DEA模型的若干理论问题，包括系统要素问题、系统结构问题、混合问题，并以系统要素问题为例推导出了改进的两阶段关联DEA模型，包括不变规模报酬下的两阶段关联DEA模型的改进、可变规模报酬下的两阶段关联DEA模型的改进。针对要素变化对效率的影响，引入了效率损失值、效率增强值的概念，效率损失（增强）值在一定程度上反映了要素损失（增强）所带来的影响。其次，结合上市公司经营的实际过程，以我国14家上市银行为例进行了相对效率评价，结果表明改进的两阶段关联DEA模型适用性更广

6、、识别能力更强、测算结果更贴近现实。最后，在上述实证研究的基础上，结合我国已上市的14家银行的实际情况提出了相应的效率提高途径，对于我国上市银行经营管理水平和市场竞争力的提高具有重要的参考价值。关键词：两阶段关联DEA模型；效率评价；上市公司；银行I哈尔滨工业大学经济学硕士学位论文AbstractAfterjoiningtheWTO,Themarketcompetitionenvironmentisbecomingincreasinglyfierce,theenterprisesinChinaarefacingunprecedented

7、opportunitiesandchallenges,tomaintainandenhancecompetitiveness,improvetheefficiencyisaneffectiveway.Efficiencyevaluationisanimportantcontentofefficiencyanditisabasicguaranteeforefficiencyenhancing.Objectivelyandscientificallyonefficiencyevaluationofthelistedcompanytofoun

8、ditselfintheadvantagesanddisadvantages,andthroughtheimprovementofmanagementstrategiestoimproveefficienc