预算外资金收入收缴管理制度改革

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1、内蒙古自治区财政厅二00八年五月二十六日公务卡制度改革1公务卡制度改革为进一步深化国库集中支付制度改革，减少现金支付结算，加强财政性资金管理，提高公务支出的透明度，根据全区公务卡应用推广工作会议精神，决定在自治区各预算单位推行公务卡制度。2公务卡制度改革公务卡作为一种现代化支付结算工具，不仅携带方便、使用便捷，而且透明度高，所有的支付行为都有据可查、有迹可寻，是规范现金管理的有效手段。当前，无论是从加强财政财务管理，还是从推进源头上防治腐败工作方面，充分利用公务卡的独特优势。3公务卡制度改革一、推行公务卡制度的基本原则二、公务卡卡种的确定与发卡银行的选择三、公务卡的开立与管理四、公务卡

2、的财务报销程序五、各部门在公务卡管理工作中的主要职责六、推行公务卡制度的实施步骤七、公务卡推广的相关制度和管理办法八、预算单位做好公务卡试点工作的有关要求4推行公务卡制度的基本原则一是要有利于完善国库单一账户体系。公务卡制度是以国库单一账户体系为基础，以银行卡为载体的现代财政支付管理制度。公务卡制度的实施，要按照财政国库管理制度有关要求，通过单位零余额账户向公务卡直接划款，而不是另行设立中间实有资金账户转拨资金。二是要有利于加强财政动态监控。应用推广公务卡，必须注重加强监控，要通过制度和技术手段的创新，使财政部门能够掌握零余额账户划款信息和公务卡消费信息，并纳入财政动态监控系统管理，进

3、一步提高财政资金使用的透明度。5推行公务卡制度的基本原则三是要有利于方便预算单位用款。尽量减少传统现金支付方式下存在的繁琐环节，提高单位财务管理工作效率。四是要有利于分步实施。推行公务卡，既要符合现代国库管理制度的目标要求，又要符合国库管理制度改革的进展情况和银行卡产业发展的整体进程，具有可操作性。通过试点，逐步扩大，扎实有效地推进。6公务卡卡种的确定与发卡银行的选择公务卡卡种的确定。现代财政国库管理制度的核心内容和根本要求是保证财政资金在最终支付之前保留在国库中，所以公务卡卡种的选择，必须是具有一定透支额度的贷记卡，同时立足我国银行卡产业发展大局，大力支持民族品牌银行卡的发展需要，公

4、务卡卡种统一使用“62”字开头的“银联”标准信用卡。7公务卡发卡银行的选择。公务卡制度是对财政授权支付业务中现金管理的进一步规范，是国库集中支付制度改革的延伸。因此，公务卡代理银行的选择应结合财政国库管理制度改革要求确定。在试点期间，选择工、农、中、建四家国有商业银行作为公务卡发卡银行。今后，随着公务卡工作推行面的逐步扩大和规范，将按照公开、公平、公正的原则确定公务卡发卡银行，即凡信用卡产品符合公务卡标准且从事国库集中支付代理业务的商业银行，均可成为公务卡代理银行。公务卡卡种的确定与发卡银行的选择8为了保障公务卡的有序运作，在试点期间，预算单位必须选择本单位零余额账户开户行作为公务卡发

5、卡行。公务卡卡种的确定与发卡银行的选择9公务卡的开立与管理公务卡的开立由预算单位统一组织本单位工作人员向发卡行申办，每人可开设一张公务卡，公务卡开立的基本程序：（一）个人如实填写“公务卡申请表”，签订“领用合同”，连同相关证明材料一并交到本单位财务部门；（二）预算单位财务部门对个人申请开卡的相关资料进行确认，将申请资料送发卡行（零余额账户网点行）；（三）发卡行按规定程序审核职工申请资料无误后开立公务卡；（四）公务卡开立成功后，由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡支持系统，并委托单位财务部门发放给个人。10公务卡的开立与管理个人个人预算单位(财务部门)发卡行…公务卡申请表11公

6、务卡的开立与管理公务卡的卡片和密码均由个人负责保管并承担相应的法律责任。公务卡遗失或损毁后，由持卡人自行到发卡行申请办理挂失。公务卡的补办事项，由持卡人通过本单位财务部门向发卡行申请办理。12公务卡的开立与管理预算单位工作人员新增、调动、退休或现有工作人员涉及公务卡的相关信息变动时，单位财务部门应及时组织办理公务卡的申领、变动或停止使用等手续，并及时通知发卡行维护公务卡支持系统。13公务卡的开立与管理公务卡用于公务消费的可按有关规定办理财务报销手续；公务卡用于个人消费支付结算业务的不得办理财务报销手续，单位不承担私人消费行为引致的一切责任。14公务卡的开立与管理公务卡的信用额度，由预算

7、单位根据银行卡管理规定和业务需要，与发卡行协商设定。原则上每张公务卡的信用额度为2至5万元（含5万元）。15公务卡的开立与管理特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过本单位财务部门向发卡行申请增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。16公务卡的开立与管理发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。持卡人对公务消费交易